有価証券報告書-第21期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	284千円		7,059千円
賞与引当金	12,956		11,063
未払事業税	2,066		3,536
投資有価証券評価損	46,913		47,459
減価償却超過額	14,534		-
減損損失	152,852		119,946
税務上の繰越欠損金(注)	200,121		268,715
その他	39,882		28,954
繰延税金資産小計	469,611		486,735
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△200,121		△268,715
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△269,490		△207,091
評価性引当額小計	△469,611		△475,807
繰延税金資産合計	-		10,928
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△5,360		△14,323
その他	△1,569		-
繰延税金負債合計	△6,929		△14,323
繰延税金資産負債の純額	△6,929		△3,394

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	-	-	-	-	-	200,121	200,121
評価性引当額	-	-	-	-	-	200,121	200,121
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(注)	-	-	-	-	-	268,715	268,715
評価性引当額	-	-	-	-	-	268,715	268,715
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(注)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。