有価証券報告書-第9期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,776	千円		4,630	千円
資産除去債務	6,120	千円		6,120	千円
減価償却費	2,594	千円		3,199	千円
研究開発費	4,159	千円		1,697	千円
賞与引当金	―	千円		21,162	千円
その他	1,182	千円		4,588	千円
繰延税金資産合計	18,832	千円		41,398	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,713	千円		△2,838	千円
繰延税金負債合計	△3,713	千円		△2,838	千円
繰延税金資産純額	15,119	千円		38,560	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。