有価証券報告書-第10期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,630	千円		4,729	千円
資産除去債務	6,120	千円		6,120	千円
減価償却費	3,199	千円		3,240	千円
研究開発費	1,697	千円		5,149	千円
賞与引当金	21,162	千円		39,201	千円
その他	4,588	千円		4,273	千円
繰延税金資産合計	41,398	千円		62,714	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,838	千円		△1,962	千円
繰延税金負債合計	△2,838	千円		△1,962	千円
繰延税金資産純額	38,560	千円		60,751	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。