有価証券報告書-第11期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,729	千円		4,528	千円
資産除去債務	6,120	千円		6,120	千円
減価償却費	3,240	千円		2,725	千円
研究開発費	5,149	千円		17,753	千円
賞与引当金	39,201	千円		16,121	千円
株式報酬費用	3,296	千円		9,330	千円
その他	976	千円		1,702	千円
繰延税金資産合計	62,714	千円		58,281	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,962	千円		△1,087	千円
繰延税金負債合計	△1,962	千円		△1,087	千円
繰延税金資産純額	60,751	千円		57,193	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。