有価証券報告書-第33期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	55,344千円		12,424千円
契約負債	-		45,335
貸倒引当金	84,307		83,852
関係会社株式	71,207		20,509
税務上の繰越欠損金	734,862		980,537
その他	10,495		15,651
繰延税金資産小計	956,218		1,124,974
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△734,862		△980,537
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△221,355		△177,772
評価性引当額小計	△956,218		△1,112,974
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2021年12月31日)	当事業年度 (2022年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。	税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。