有価証券報告書-第35期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	12,148千円		12,211千円
契約負債	43,270		46,693
関係会社株式	16,235		16,235
未払事業税	3,018		5,662
投資有価証券評価損	-		28,670
税務上の繰越欠損金	1,136,560		1,209,781
その他	13,612		8,222
繰延税金資産小計	1,224,845		1,327,477
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,111,855		△1,173,685
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△59,347		△89,623
評価性引当額小計	△1,171,203		△1,263,309
繰延税金資産合計	53,642		64,168
繰延税金負債	-		706
繰延税金負債合計	-		706
繰延税金資産の純額	53,642		63,461

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。	税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。