有価証券報告書-第34期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
ポイント引当金	12,424千円		12,148千円
契約負債	45,335		43,270
貸倒引当金	83,852		-
関係会社株式	20,509		16,235
未払事業税	3,797		3,018
税務上の繰越欠損金	980,537		1,136,560
その他	11,853		13,612
繰延税金資産小計	1,158,309		1,224,845
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△980,537		△1,111,855
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△177,772		△59,347
評価性引当額小計	△1,158,309		△1,171,203
繰延税金資産合計	-		53,642
繰延税金資産の純額	-		53,642

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2022年12月31日)	当事業年度 (2023年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。	税引前当期純損失を計上しているため、 記載を省略しております。