有価証券報告書-第40期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	11,774千円		12,761千円
減価償却費	11,311		12,156
貸倒引当金	13,569		12,581
賞与引当金	17,217		16,626
退職給付に係る負債	70,333		65,351
完成工事補償引当金	5,746		3,976
資産除去債務	5,316		5,768
その他有価証券評価差額金	66		-
その他	240		5,496
繰延税金資産合計	135,576		134,718
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△58
繰延税金負債合計	-		△58
繰延税金資産の純額	135,576		134,660

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		1.0
住民税均等割	0.8		1.1
連結子会社の適用税率差異	3.4		3.5
その他	△2.3		△1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8		34.8