有価証券報告書-第43期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,572千円		9,232千円
減価償却費	14,121		15,103
貸倒引当金	9,841		9,443
賞与引当金	20,162		17,781
退職給付に係る負債	71,542		65,664
完成工事補償引当金	5,795		6,255
資産除去債務	6,372		6,674
その他	9,514		19,269
繰延税金資産合計	146,922		149,423
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△127		△176
繰延税金負債合計	△127		△176
繰延税金資産の純額	146,795		149,247

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.7
住民税均等割	1.0		1.0
連結子会社の適用税率差異	3.3		3.5
その他	△1.2		△2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		33.0