有価証券報告書-第42期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	13,394千円		9,572千円
減価償却費	13,138		14,121
貸倒引当金	9,734		9,841
賞与引当金	18,340		20,162
退職給付に係る負債	69,714		71,542
完成工事補償引当金	4,379		5,795
資産除去債務	6,070		6,372
その他	7,765		9,514
繰延税金資産合計	142,537		146,922
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△75		△127
繰延税金負債合計	△75		△127
繰延税金資産の純額	142,462		146,795

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.0
住民税均等割	1.2		1.0
連結子会社の適用税率差異	3.4		3.3
その他	△1.6		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.6		34.7