有価証券報告書-第15期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度		当連結会計年度
	(2020年3月31日)		(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	33,053	千円	16,602	千円
賞与引当金	41,593		18,115
資産除去債務	28,975		35,313
減損損失	-		23,960
未実現利益	33,271		24,666
その他	24,201		21,007
繰延税金資産小計	161,096		139,663
評価性引当額	△10,743		△2,000
繰延税金資産合計	150,352		137,663
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△19,995		△19,956
その他	△48		△48
繰延税金負債合計	△20,043		△20,005
繰延税金資産の純額	130,309		117,660

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度	当連結会計年度
	(2020年3月31日)	(2021年3月31日)
	(%)	(%)
法定実効税率	34.4	34.4
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	0.1
法人税額の特別控除等	△4.3	△4.4
住民税均等割	0.3	0.4
評価性引当額の増減額	-	△0.6
その他	△0.1	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.8	29.9