有価証券報告書-第25期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,320千円		3,115千円
賞与引当金	13,090		14,236
貸倒引当金	2,390		761
有償支給差額金	8,652		9,195
退職給付引当金	11,982		13,860
長期前払費用	7,776		6,609
敷金償却費	1,887		2,074
電話加入権	133		133
役員退職慰労引当金	5,628		7,068
投資有価証券評価損	612		612
その他	4,583		7,508
繰延税金資産 小計	62,057		65,176
評価性引当額	△7,863		△12,470
繰延税金資産 合計	54,194		52,705
繰延税金負債
未収配当金	△222		△198
繰延税金負債合計	△222		△198
繰延税金資産の純額	53,972		52,506

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.1
住民税均等割	0.4		0.4
試験研究費等の税額控除	△5.1		△5.6
評価性引当額の増減額	0.5		0.6
過年度法人税等	-		4.1
その他	△0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.3		31.7