有価証券報告書-第27期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,311千円		4,727千円
賞与引当金	15,379		23,423
貸倒引当金	1,532		835
有償支給差額金	10,585		14,278
退職給付引当金	14,941		16,128
長期前払費用	5,392		4,270
敷金償却費	2,261		2,448
電話加入権	133		133
役員退職慰労引当金	6,328		7,859
投資有価証券評価損	612		7,089
その他	8,730		11,762
繰延税金資産 小計	70,210		92,957
評価性引当額	△12,327		△20,335
繰延税金資産 合計	57,882		72,621
繰延税金負債
未収配当金	△278		-
繰延税金負債合計	△278		-
繰延税金資産の純額	57,603		72,621

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	0.3		0.2
試験研究費等の税額控除	△3.0		△3.3
雇用者給与等支給額増加税額控除	-		△1.7
評価性引当額の増減額	△0.3		1.8
過年度法人税等	-		-
その他	△0.4		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2		29.0