有価証券報告書-第25期(令和2年9月1日-令和3年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	31,312千円		33,531千円
賞与引当金社会保険料	4,733		5,075
連結会社間内部利益消去	405		204
減価償却費	1,217		691
一括償却資産	1,635		2,283
敷金償却費	4,945		5,275
未払事業税	5,541		4,473
未払事業所税	185		440
製品保証引当金	905		364
受注損失引当金	659		-
退職給付に係る負債	38,725		43,705
長期未払金	28,210		28,210
その他	1,022		975
小計	119,501		125,232
評価性引当額	△33,155		△33,485
計	86,345		91,746
繰延税金負債
保険積立金	△2,508		△2,508
未収還付事業税	-		△236
計	△2,508		△2,744
繰延税金資産の純額	83,837		89,002

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2020年8月31日)		当連結会計年度 (2021年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		同左