有価証券報告書-第26期(令和3年9月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年8月31日)		当連結会計年度 (2022年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,531千円		35,830千円
賞与引当金社会保険料	5,075		5,355
連結会社間内部利益消去	204		794
減価償却費	691		316
一括償却資産	2,283		4,630
敷金償却費	5,275		4,959
未払事業税	4,473		5,081
未払事業所税	440		400
製品保証引当金	364		293
退職給付に係る負債	43,705		46,096
長期未払金	28,210		28,210
譲渡制限付株式報酬	-		3,630
税務上の繰越欠損金	-		1,073
その他	975		845
小計	125,232		137,518
評価性引当額	△33,485		△36,690
計	91,746		100,828
繰延税金負債
保険積立金	△2,508		△2,508
未収還付事業税	△236		-
計	△2,744		△2,508
繰延税金資産の純額	89,002		98,319

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2021年8月31日)		当連結会計年度 (2022年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		同左