有価証券報告書-第24期(令和1年9月1日-令和2年8月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,667千円		31,312千円
賞与引当金社会保険料	4,155		4,733
連結会社間内部利益消去	423		405
減価償却費	1,245		1,217
一括償却資産	1,802		1,635
敷金償却費	3,909		4,945
未払事業税	5,184		5,541
未払事業所税	196		185
製品保証引当金	3,205		905
受注損失引当金	-		659
在庫評価損	5		-
退職給付に係る負債	34,621		38,725
役員退職慰労引当金	1,785		-
長期未払金	25,938		28,210
その他	1,034		1,022
小計	111,174		119,501
評価性引当額	△31,633		△33,155
計	79,540		86,345
繰延税金負債
保険積立金	△2,508		△2,508
計	△2,508		△2,508
繰延税金資産の純額	77,032		83,837

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前連結会計年度 (2019年8月31日)		当連結会計年度 (2020年8月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。