有価証券報告書-第9期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)			当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	300	千円		481	千円
福利厚生積立金	1,854			-
資産除去債務	376			753
貸倒引当金	82,451			75,398
税務上の繰越欠損金(注)2	12,186			113,889
未払賞与	5,465			-
子会社株式評価損	91,538			-
減損損失	8,680			7,027
その他	1,998			1,204
繰延税金資産小計	204,852			198,754
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	-			△113,889
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△173,432			△84,865
評価性引当額小計(注)1	△173,432			△198,754
繰延税金資産合計	31,419			-
繰延税金資産の純額	31,419			-

(注)1.評価性引当額が25,322千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金が増加したこと及び子会社株式評価損が消滅したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	-	-	12,186	12,186
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産	-	-	-	-	-	12,186	12,186

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	-	-	-	113,889	113,889
評価性引当額	-	-	-	-	-	△113,889	△113,889
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。