有価証券報告書-第56期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
減価償却超過額	45,595千円		58,328千円
役員退職慰労引当金	47,608		50,065
完成工事補償引当金	37,558		36,672
賞与引当金	51,118		47,063
棚卸資産評価損	43,041		32,823
減損損失	26,973		27,851
資産除去債務	38,717		39,521
未払事業税	10,723		8,443
連結会社内部取引消去	4,358		1,064
その他	70,441		59,364
繰延税金資産小計	376,135		361,198
評価性引当額	△121,767		△124,245
繰延税金資産合計	254,367		236,953
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,446		△10,077
その他有価証券評価差額金	△1,134		△1,072
繰延税金負債合計	△14,581		△11,149
繰延税金資産の純額	239,786		225,803

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年9月30日)		当連結会計年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.4%		30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.6
住民税均等割	0.7		0.8
留保金課税	3.2		1.6
過年度法人税等	-		1.8
評価性引当額の増減	3.8		0.4
税額控除	△4.1		△0.2
その他	0.1		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.7		35.9