有価証券報告書-第14期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,270千円		3,137千円
一括償却資産	4,326		3,529
減価償却超過額	1,588		4,807
繰延資産償却超過額	-		1,015
未確定債務	10,338		5,560
資産除去債務	1,658		1,859
その他	0		772
繰延税金資産合計	22,182		20,682
繰延税金資産の純額	22,182		20,682

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
法定実効税率	34.81%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.66		4.16
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.88		-
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	-		1.06
住民税均等割	0.15		0.29
税額控除	△9.12		△2.27
その他	△2.02		0.05
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.59		33.91