有価証券報告書-第10期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	49,102千円		56,824千円
賞与引当金社会保険料	7,207		7,904
前受金	26,605		42,814
未払事業税	14,388		21,041
未確定債務	36,635		73,070
控除対象外消費税	18,618		26,952
固定資産除却損	43,562		24,933
資産除去債務	20,929		24,659
その他	23,715		24,132
繰延税金資産小計	240,766		302,333
評価性引当額	△21,295		△24,797
繰延税金資産合計	219,470		277,535
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△18,589		△22,335
繰延税金負債合計	△18,589		△22,335
繰延税金資産(負債)の純額	200,880		255,199

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9		1.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.2		△11.1
住民税均等割	0.9		0.6
評価性引当額の増減	1.2		0.3
その他	0.3		△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7		19.0