有価証券報告書-第23期(2025/06/01-2026/05/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	310
預金
普通預金	386,349
小計	386,660
合計	386,660

ロ.電子記録債権

相手先	金額(千円)
株式会社西松屋チェーン	13,970
合計	13,970

ハ.売掛金及び契約資産
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
株式会社ポニーキャニオン	120,619
日本酸素株式会社	41,919
株式会社リロクラブ	33,132
フジッコ株式会社	19,902
株式会社バンダイナムコアミューズメントラボ	18,355
その他	441,697
合計	675,627

売掛金及び契約資産の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 365
719,764	4,067,049	4,111,185	675,627	85.9		62.6

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
受託開発仕掛品	21,658
合計	21,658

ホ.貯蔵品

区分	金額(千円)
切手、印紙	72
合計	72

ヘ.前払費用

品目	金額(千円)
クラスメソッド株式会社	55,615
その他	51,416
合計	107,032

② 流動負債
イ.買掛金

相手先	金額(千円)
株式会社はばたーく	14,336
株式会社スタジオディテイルズ	8,823
forest株式会社	7,260
FORSQUARE株式会社	4,560
株式会社プライム・アイ	4,350
その他	13,705
合計	53,035

ロ.借入金

相手先	金額(千円)
株式会社三井住友銀行	150,000
株式会社みずほ銀行	100,000
株式会社りそな銀行	100,000
合計	350,000

ハ.未払金

相手先	金額(千円)
クラスメソッド株式会社	60,068
その他	60,291
合計	120,359

ニ.未払費用

相手先	金額(千円)
給与及び役員報酬	101,220
法定福利費	26,213
その他	38,923
合計	166,358