有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(2018年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	669千円
減価償却超過額	28,646
資産除去債務	3,064
税務上の繰越欠損金(注)	111,042
その他	2,281
繰延税金資産小計	145,703
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△111,042
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△34,585
評価性引当額小計	△145,627
繰延税金資産合計	76
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,794
繰延税金負債合計	△2,794
繰延税金資産(負債)の純額	△2,718

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	26,155	22,269	27,213	11,476	11,662	12,264	111,042
評価性引当額	△26,155	△22,269	△27,213	△11,476	△11,662	△12,264	△111,042
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2019年12月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2019年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,088千円
減価償却超過額	43,748
資産除去債務	3,074
税務上の繰越欠損金(注)	86,156
その他	2,280
繰延税金資産小計	136,348
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△86,156
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△50,114
評価性引当額小計	△136,270
繰延税金資産合計	77
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,557
繰延税金負債合計	△2,557
繰延税金資産(負債)の純額	△2,479

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	22,263	27,206	11,473	11,659	-	13,554	86,156
評価性引当額	△22,263	△27,206	△11,473	△11,659	-	△13,554	△86,156
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。