有価証券報告書-第17期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	-	千円	55,457	千円
貸倒引当金	31,337		36,344
未払事業税	7,300		267
賞与引当金	10,833		14,085
棚卸資産	18,487		26,294
子会社出資金	3,803		1,796
製品保証引当金	5,277		2,765
その他	2,010		1,245
繰延税金資産小計	79,050		138,256
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		△33,386
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△34,443		△37,783
評価性引当額小計	△34,443		△71,169
繰延税金資産合計	44,606		67,087
繰延税金負債
その他	1,741		1,909
繰延税金負債合計	1,741		1,909
繰延税金資産の純額	42,865		65,177

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、当事業年度は税引前当期純損失のため、注記を省略しております。