有価証券報告書-第18期(2023/09/01-2024/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年8月31日)		当事業年度 (2024年8月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	55,457	千円	61,141	千円
貸倒引当金	36,344		92,473
未払事業税	267		2,052
賞与引当金	14,085		8,863
棚卸資産	26,294		31,800
子会社出資金	1,796		2,102
製品保証引当金	2,765		1,147
投資有価証券	-		31,824
その他	1,245		2,704
繰延税金資産小計	138,256		234,111
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△33,386		△61,141
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△37,783		△172,970
評価性引当額小計	△71,169		△234,111
繰延税金資産合計	67,087		-
繰延税金負債
その他	1,909		734
繰延税金負債合計	1,909		734
繰延税金資産(負債)の純額	65,177		△734

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失のため、注記を省略しております。