有価証券報告書-第12期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	402,491千円		495,488千円
未払事業税	2,104		3,913
資産除去債務	3,031		8,537
減価償却超過額	3,764		7,874
減損損失	3,549		32,212
資産調整勘定	63,817		50,382
関係会社株式簿価修正	130,489		130,489
その他	4,152		3,551
繰延税金資産小計	613,400		732,449
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△402,491		△495,488
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△210,909		△236,961
評価性引当額小計 (注)1	△613,400		△732,449
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)1.評価性引当額が119,048千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したこと等によるものです。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	8,869	112,097	281,524	402,491
評価性引当額	-	-	-	△8,869	△112,097	△281,524	△402,491
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	8,869	112,097	148,335	226,185	495,488
評価性引当額	-	-	△8,869	△112,097	△148,335	△226,185	△495,488
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当連結会計年度(2024年12月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。