有価証券届出書(新規公開時)
10.後発事象
(1)企業結合関係
当社は2022年4月20日開催の取締役会において、Pioneers Consulting社の事業の一部を買収することについて決議しました。
① 事業買収の目的
当社はKSA(サウジアラビア王国)におけるCapabilityを拡大させる目的で、コンサルティングファームPioneers Consulting社のコンサルティング事業の買収を決定いたしました。
② 事業買収先企業の概要
③ 企業結合日
2022年12月23日
④ 取得価額
現金:USD 6,250,000
⑤ 企業結合日に受け入れた資産及び負債の公正価値、並びにのれん
(単位:千円)
(2)株式分割
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において株式分割による新株式の発行を行う旨の決議をしております。当該株式分割の内容は、次のとおりであります。
① 株式分割の目的
当社株式の流動性向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
② 株式分割の割合及び時期
2023年1月5日付をもって2022年12月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式1株に付き50株の割合をもって分割しております。
③ 分割により増加する株式数
普通株式 31,067,911株
④ 当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(1株当たり情報)の各数値は次のとおりであります。
(3)新株の発行について
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において、以下のとおり、第三者割当増資を行うことについて決議しております。
新株式発行の概要
(4)連結子会社の異動
当社は2023年1月20日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるKoala Labs, Incを新設合併消滅会社、Chowly, Inc.の完全子会社であるChowly Merger Sub, Inc.を新設合併存続会社とする新設合併を行うこと(以下「本取引」)を決議し、2023年1月31日に取引が完了しております。これにより、当社はKoala Labs, Incに対する支配を喪失し、対価としてChowly, Inc.株式の割当交付を受けております。
① 本取引の目的
Koala Labs, Incが開発していた飲食業界向けの注文プラットフォームプロダクト「Koala」と、レストランチェーンをターゲットとして「Koala」とは異なるソリューションであるPOSインテグレーションソフトを提供するChowly, Inc.の間にシナジーが見込まれ、プロダクトの更なる成長が見込まれることから、新設合併を決定いたしました。
② 取得企業の概要
③ 異動前後における当社の所有する株式数及び議決権所有割合
④ 異動年月日
2023年1月31日
⑤ 今後の見通し
本取引が2023年12月期の業績に与える影響については現在精査中です。
(1)企業結合関係
当社は2022年4月20日開催の取締役会において、Pioneers Consulting社の事業の一部を買収することについて決議しました。
① 事業買収の目的
当社はKSA(サウジアラビア王国)におけるCapabilityを拡大させる目的で、コンサルティングファームPioneers Consulting社のコンサルティング事業の買収を決定いたしました。
② 事業買収先企業の概要
名称 | Pioneers Consulting |
所在地 | KSA(サウジアラビア王国) |
代表者の役職・氏名 | 創業者: Abdullah Al-Dakheel |
事業内容 | 戦略コンサルティング |
従業員数 | 15名 |
設立年月日 | 2014年 |
③ 企業結合日
2022年12月23日
④ 取得価額
現金:USD 6,250,000
⑤ 企業結合日に受け入れた資産及び負債の公正価値、並びにのれん
(単位:千円)
金額 | |
資産 | |
流動資産 | ― |
非流動資産 | 4,094 |
資産合計 | 4,094 |
負債 | |
流動負債 | ― |
非流動負債 | ― |
負債合計 | ― |
のれん | 772,071 |
(2)株式分割
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において株式分割による新株式の発行を行う旨の決議をしております。当該株式分割の内容は、次のとおりであります。
① 株式分割の目的
当社株式の流動性向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
② 株式分割の割合及び時期
2023年1月5日付をもって2022年12月31日の最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式1株に付き50株の割合をもって分割しております。
③ 分割により増加する株式数
普通株式 31,067,911株
④ 当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(1株当たり情報)の各数値は次のとおりであります。
当第3四半期連結累計期間 (自 2022年1月1日 至 2022年9月30日) | 当第3四半期連結会計期間 (自 2022年7月1日 至 2022年9月30日) | |
基本的1株当たり四半期利益(円)(△は損失) | △10.19 | 4.41 |
希薄化後1株当たり四半期利益(円)(△は損失) | △10.19 | 4.35 |
(3)新株の発行について
当社は、2022年11月21日開催の取締役会において、以下のとおり、第三者割当増資を行うことについて決議しております。
新株式発行の概要
(1) | 発行する株式の種類及び数 | 当社普通株式 18,040株 |
(2) | 発行価額及び発行総額 | 発行価額:募集株式1株につき43,800円 発行総数:790,152,000円 |
(3) | 払込期日 | 2022年12月30日 |
(4) | 増加する資本金及び資本準備金の額 | 増加する資本金の額:395,076,000円 増加する資本準備金の額:395,076,000円 |
(5) | 割当先及び割当株式数 | Abdullah Ali Saleh AlDkheel 8,118株 FAISAL MOHAMMED S ALAMRO 8,118株 AHMED IBRAHIM F ALGHOFAILY 1,804株 |
(6) | 資金使途 | 運転資金 |
(4)連結子会社の異動
当社は2023年1月20日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるKoala Labs, Incを新設合併消滅会社、Chowly, Inc.の完全子会社であるChowly Merger Sub, Inc.を新設合併存続会社とする新設合併を行うこと(以下「本取引」)を決議し、2023年1月31日に取引が完了しております。これにより、当社はKoala Labs, Incに対する支配を喪失し、対価としてChowly, Inc.株式の割当交付を受けております。
① 本取引の目的
Koala Labs, Incが開発していた飲食業界向けの注文プラットフォームプロダクト「Koala」と、レストランチェーンをターゲットとして「Koala」とは異なるソリューションであるPOSインテグレーションソフトを提供するChowly, Inc.の間にシナジーが見込まれ、プロダクトの更なる成長が見込まれることから、新設合併を決定いたしました。
② 取得企業の概要
名称 | Chowly, Inc. |
所在地 | 米国イリノイ州 |
代表者の役職・氏名 | Sterling Douglass |
事業内容 | レストランチェーン向けPOSインテグレーションソフトの提供 |
従業員数 | 約80名 |
設立年 | 2015年 |
③ 異動前後における当社の所有する株式数及び議決権所有割合
所有株式数 | 議決権所有割合 | |
異動前 | ― | ― |
異動後 | 2,813,756株 | 9.8% |
④ 異動年月日
2023年1月31日
⑤ 今後の見通し
本取引が2023年12月期の業績に与える影響については現在精査中です。