有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
契約負債	177,208千円		141,856千円
繰越欠損金	286,934		299,554
投資有価証券	54,383		54,383
賞与引当金	58,247		64,015
退職給付引当金	46,241		53,431
減損損失	20,811		4,199
未払金	15,039		15,819
未払事業税	7,090		9,958
製品保証引当金	1,814		-
その他	94,394		110,027
繰延税金資産小計	762,166		753,246
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△286,934		△299,554
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△475,232		△453,691
評価性引当額小計	△762,166		△753,246
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失のため、記載を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			9.4
住民税等均等割			21.3
評価性引当額の増減額			△27.1
税率変更の影響			△14.1
その他			1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			21.3