有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(令和2年4月11日-令和2年10月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2020年4月11日から2020年10月12日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第18期特定期間末 (2020年4月10日現在)		第19期特定期間末 (2020年10月12日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	7,777,099,466口		9,586,690,382口
2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0255円	1口当たり純資産額	1.0219円
(10,000口当たり純資産額)	(10,255円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,219円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第18期特定期間 (自 2019年10月11日     至 2020年4月10日)	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)
分配金の計算過程 第113期(2019年10月11日から2019年11月11日まで) 計算期間末における分配対象額941,560,254円(10,000口当たり1,497円74銭)のうち、12,573,086円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,813,391円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 863,048,529円 分配準備積立金額 D 74,698,334円 分配対象額(A+B+C+D) E 941,560,254円 期末受益権口数 F 6,286,543,322口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,497円 74銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 12,573,086円   第114期(2019年11月12日から2019年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額979,376,893円(10,000口当たり1,483円24銭)のうち、13,205,808円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,221,840円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 912,530,754円 分配準備積立金額 D 63,624,299円 分配対象額(A+B+C+D) E 979,376,893円 期末受益権口数 F 6,602,904,418口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,483円 24銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 13,205,808円	分配金の計算過程 第119期(2020年4月11日から2020年5月11日まで) 計算期間末における分配対象額1,114,987,900円(10,000口当たり1,415円23銭)のうち、15,756,924円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,504,431円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,105,213,180円 分配準備積立金額 D 5,270,289円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,114,987,900円 期末受益権口数 F 7,878,462,377口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,415円 23銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 15,756,924円   第120期(2020年5月12日から2020年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,145,062,303円(10,000口当たり1,401円69銭)のうち、16,338,156円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,157,557円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,139,904,746円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,145,062,303円 期末受益権口数 F 8,169,078,449口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,401円 69銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 16,338,156円
第115期(2019年12月11日から2020年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,090,361,972円(10,000口当たり1,469円07銭)のうち、14,844,130円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,039,999円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,033,292,623円 分配準備積立金額 D 53,029,350円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,090,361,972円 期末受益権口数 F 7,422,065,492口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,469円 07銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 14,844,130円   第116期(2020年1月11日から2020年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,111,293,815円(10,000口当たり1,456円37銭)のうち、15,260,917円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,405,289円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,064,775,778円 分配準備積立金額 D 41,112,748円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,111,293,815円 期末受益権口数 F 7,630,458,997口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,456円 37銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 15,260,917円	第121期(2020年6月11日から2020年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,239,069,387円(10,000口当たり1,388円90銭)のうち、17,842,444円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,021,913円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,233,047,474円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,239,069,387円 期末受益権口数 F 8,921,222,218口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,388円 90銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 17,842,444円   第122期(2020年7月11日から2020年8月11日まで) 計算期間末における分配対象額1,244,496,950円(10,000口当たり1,376円03銭)のうち、18,088,147円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,262,863円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,238,234,087円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,244,496,950円 期末受益権口数 F 9,044,073,566口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,376円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,088,147円
第117期(2020年2月11日から2020年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,091,956,024円(10,000口当たり1,443円20銭)のうち、15,132,250円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,921,300円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,059,549,862円 分配準備積立金額 D 27,484,862円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,091,956,024円 期末受益権口数 F 7,566,125,097口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,443円 20銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 15,132,250円   第118期(2020年3月11日から2020年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,111,640,322円(10,000口当たり1,429円37銭)のうち、15,554,198円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,523,509円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,090,705,838円 分配準備積立金額 D 16,410,975円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,111,640,322円 期末受益権口数 F 7,777,099,466口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,429円 37銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 15,554,198円	第123期(2020年8月12日から2020年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,256,388,596円(10,000口当たり1,362円89銭)のうち、18,437,060円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,140,808円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,250,247,788円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,256,388,596円 期末受益権口数 F 9,218,530,256口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,362円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,437,060円   第124期(2020年9月11日から2020年10月12日まで) 計算期間末における分配対象額1,293,750,888円(10,000口当たり1,349円53銭)のうち、19,173,380円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,075,474円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,287,675,414円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,293,750,888円 期末受益権口数 F 9,586,690,382口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,349円 53銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,173,380円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第18期特定期間 (自 2019年10月11日     至 2020年4月10日)	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第18期特定期間 (自 2019年10月11日     至 2020年4月10日)	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第18期特定期間(自 2019年10月11日 至 2020年4月10日)
該当事項はございません。
 
第19期特定期間(自 2020年4月11日 至 2020年10月12日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第18期特定期間 (自 2019年10月11日     至 2020年4月10日)	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)
期首元本額	5,805,159,287円	7,777,099,466円
期中追加設定元本額	4,037,978,619円	3,063,856,107円
期中一部解約元本額	2,066,038,440円	1,254,265,191円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第18期特定期間 (自 2019年10月11日     至 2020年4月10日)	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	△170,500,263	7,926,856
合計	△170,500,263	7,926,856

 
 
3.デリバティブ取引関係
第18期特定期間末(2020年4月10日現在)
該当事項はございません。
 
第19期特定期間末(2020年10月12日現在)
該当事項はございません。