有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/10/11-2024/04/10)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は2023年10月11日から2024年 4月10日までとなっております。

 

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

 

(貸借対照表に関する注記)

 
 

第25期特定期間末 2023年10月10日現在			第26期特定期間末 2024年 4月10日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数	12,412,708,449口	1.	特定期間の末日における受益権の総数	9,896,933,268口
2.	元本の欠損		2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	1,079,929,193円		純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額	869,458,743円
3.	1口当たり純資産額	0.9130円	3.	1口当たり純資産額	0.9121円
	(10,000口当たり純資産額)	(9,130円)		(10,000口当たり純資産額)	(9,121円)

 

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第25期特定期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日			第26期特定期間 自 2023年10月11日 至 2024年 4月10日
	分配金の計算過程			分配金の計算過程
	第155期 2023年 4月11日 2023年 5月10日			第161期 2023年10月11日 2023年11月10日
A	費用控除後の配当等収益額	10,477,925円	A	費用控除後の配当等収益額	8,484,246円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,498,231,885円	C	収益調整金額	1,299,355,578円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,508,709,810円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,307,839,824円
F	当ファンドの期末残存口数	13,484,166,447口	F	当ファンドの期末残存口数	11,902,071,675口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,118円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,098円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	13,484,166円	I	収益分配金金額	11,902,071円
	第156期 2023年 5月11日 2023年 6月12日			第162期 2023年11月11日 2023年12月11日
A	費用控除後の配当等収益額	10,748,271円	A	費用控除後の配当等収益額	9,290,095円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,471,789,708円	C	収益調整金額	1,251,785,342円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,482,537,979円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,261,075,437円
F	当ファンドの期末残存口数	13,272,104,429口	F	当ファンドの期末残存口数	11,496,306,493口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,117円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,096円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	13,272,104円	I	収益分配金金額	11,496,306円
	第157期 2023年 6月13日 2023年 7月10日			第163期 2023年12月12日 2024年 1月10日
A	費用控除後の配当等収益額	7,371,730円	A	費用控除後の配当等収益額	8,989,120円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,461,710,382円	C	収益調整金額	1,212,102,335円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,469,082,112円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,221,091,455円
F	当ファンドの期末残存口数	13,202,643,511口	F	当ファンドの期末残存口数	11,151,312,028口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,112円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,095円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	13,202,643円	I	収益分配金金額	11,151,312円
	第158期 2023年 7月11日 2023年 8月10日			第164期 2024年 1月11日 2024年 2月13日
A	費用控除後の配当等収益額	8,179,415円	A	費用控除後の配当等収益額	8,254,466円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,453,831,404円	C	収益調整金額	1,166,740,590円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,462,010,819円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,174,995,056円
F	当ファンドの期末残存口数	13,182,368,216口	F	当ファンドの期末残存口数	10,753,001,185口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,109円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,092円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	13,182,368円	I	収益分配金金額	10,753,001円
	第159期 2023年 8月11日 2023年 9月11日			第165期 2024年 2月14日 2024年 3月11日
A	費用控除後の配当等収益額	8,204,828円	A	費用控除後の配当等収益額	6,461,896円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,399,340,206円	C	収益調整金額	1,114,064,954円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,407,545,034円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,120,526,850円
F	当ファンドの期末残存口数	12,731,743,967口	F	当ファンドの期末残存口数	10,289,487,831口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,105円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,089円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	12,731,743円	I	収益分配金金額	10,289,487円
	第160期 2023年 9月12日 2023年10月10日			第166期 2024年 3月12日 2024年 4月10日
A	費用控除後の配当等収益額	7,589,022円	A	費用控除後の配当等収益額	7,333,676円
B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円	B	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	-円
C	収益調整金額	1,359,896,347円	C	収益調整金額	1,067,895,874円
D	分配準備積立金額	-円	D	分配準備積立金額	-円
E	当ファンドの分配対象収益額	1,367,485,369円	E	当ファンドの分配対象収益額	1,075,229,550円
F	当ファンドの期末残存口数	12,412,708,449口	F	当ファンドの期末残存口数	9,896,933,268口
G	10,000口当たり収益分配対象額	1,101円	G	10,000口当たり収益分配対象額	1,086円
H	10,000口当たり分配金額	10円	H	10,000口当たり分配金額	10円
I	収益分配金金額	12,412,708円	I	収益分配金金額	9,896,933円

 

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

 
 

	第25期特定期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日	第26期特定期間 自 2023年10月11日 至 2024年 4月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券等は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「運用資産の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、全て売買目的で保有しております。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」の「売買目的有価証券」に記載しております。これらは金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 

2.金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第25期特定期間末 2023年10月10日現在	第26期特定期間末 2024年 4月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

 

(単位:円)

 

種類	第25期特定期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日	第26期特定期間 自 2023年10月11日 至 2024年 4月10日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△60,149,566	△10,260,769
合計	△60,149,566	△10,260,769

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(関連当事者との取引に関する注記)

 
 

第25期特定期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日	第26期特定期間 自 2023年10月11日 至 2024年 4月10日
該当事項はありません。	同左

 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第25期特定期間 自 2023年 4月11日 至 2023年10月10日	第26期特定期間 自 2023年10月11日 至 2024年 4月10日
期首元本額	13,613,793,436円	12,412,708,449円
期中追加設定元本額	1,113,987,805円	253,111,216円
期中一部解約元本額	2,315,072,792円	2,768,886,397円