有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年10月13日-令和3年4月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末及び当期末が休日のため、2020年10月13日から2021年4月12日までとなっております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はございません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第19期特定期間末 (2020年10月12日現在)		第20期特定期間末 (2021年4月12日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	9,586,690,382口		10,804,446,679口
2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.0219円	1口当たり純資産額	1.0184円
(10,000口当たり純資産額)	(10,219円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,184円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)	第20期特定期間 (自 2020年10月13日     至 2021年4月12日)
分配金の計算過程 第119期(2020年4月11日から2020年5月11日まで) 計算期間末における分配対象額1,114,987,900円(10,000口当たり1,415円23銭)のうち、15,756,924円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,504,431円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,105,213,180円 分配準備積立金額 D 5,270,289円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,114,987,900円 期末受益権口数 F 7,878,462,377口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,415円 23銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 15,756,924円   第120期(2020年5月12日から2020年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,145,062,303円(10,000口当たり1,401円69銭)のうち、16,338,156円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,157,557円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,139,904,746円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,145,062,303円 期末受益権口数 F 8,169,078,449口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,401円 69銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 16,338,156円	分配金の計算過程 第125期(2020年10月13日から2020年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,289,900,209円(10,000口当たり1,336円73銭)のうち、19,299,298円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,776,048円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,283,124,161円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,289,900,209円 期末受益権口数 F 9,649,649,068口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,336円 73銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,299,298円   第126期(2020年11月11日から2020年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,309,344,472円(10,000口当たり1,324円23銭)のうち、19,775,053円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,216,774円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,302,127,698円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,309,344,472円 期末受益権口数 F 9,887,526,547口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,324円 23銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,775,053円
第121期(2020年6月11日から2020年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,239,069,387円(10,000口当たり1,388円90銭)のうち、17,842,444円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,021,913円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,233,047,474円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,239,069,387円 期末受益権口数 F 8,921,222,218口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,388円 90銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 17,842,444円   第122期(2020年7月11日から2020年8月11日まで) 計算期間末における分配対象額1,244,496,950円(10,000口当たり1,376円03銭)のうち、18,088,147円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,262,863円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,238,234,087円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,244,496,950円 期末受益権口数 F 9,044,073,566口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,376円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,088,147円	第127期(2020年12月11日から2021年1月12日まで) 計算期間末における分配対象額1,347,841,736円(10,000口当たり1,310円62銭)のうち、20,567,882円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,397,054円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,341,444,682円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,347,841,736円 期末受益権口数 F 10,283,941,467口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,310円 62銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 20,567,882円   第128期(2021年1月13日から2021年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,356,382,704円(10,000口当たり1,296円46銭)のうち、20,924,282円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,694,080円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,350,688,624円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,356,382,704円 期末受益権口数 F 10,462,141,251口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,296円 46銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 20,924,282円
第123期(2020年8月12日から2020年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,256,388,596円(10,000口当たり1,362円89銭)のうち、18,437,060円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,140,808円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,250,247,788円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,256,388,596円 期末受益権口数 F 9,218,530,256口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,362円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 18,437,060円   第124期(2020年9月11日から2020年10月12日まで) 計算期間末における分配対象額1,293,750,888円(10,000口当たり1,349円53銭)のうち、19,173,380円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,075,474円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,287,675,414円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,293,750,888円 期末受益権口数 F 9,586,690,382口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,349円 53銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,173,380円	第129期(2021年2月11日から2021年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額1,382,205,199円(10,000口当たり1,282円14銭)のうち、21,560,713円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,963,575円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,376,241,624円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,382,205,199円 期末受益権口数 F 10,780,356,992口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,282円 14銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 21,560,713円   第130期(2021年3月11日から2021年4月12日まで) 計算期間末における分配対象額1,373,181,677円(10,000口当たり1,270円93銭)のうち、21,608,893円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,285,520円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,363,896,157円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,373,181,677円 期末受益権口数 F 10,804,446,679口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,270円 93銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 21,608,893円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)	第20期特定期間 (自 2020年10月13日     至 2021年4月12日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)	第20期特定期間 (自 2020年10月13日     至 2021年4月12日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第19期特定期間(自 2020年4月11日 至 2020年10月12日)
該当事項はございません。
 
第20期特定期間(自 2020年10月13日 至 2021年4月12日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)	第20期特定期間 (自 2020年10月13日     至 2021年4月12日)
期首元本額	7,777,099,466円	9,586,690,382円
期中追加設定元本額	3,063,856,107円	3,753,012,306円
期中一部解約元本額	1,254,265,191円	2,535,256,009円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第19期特定期間 (自 2020年4月11日     至 2020年10月12日)	第20期特定期間 (自 2020年10月13日     至 2021年4月12日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	7,926,856	47,154,893
合計	7,926,856	47,154,893

 
 
3.デリバティブ取引関係
第19期特定期間末(2020年10月12日現在)
該当事項はございません。
 
第20期特定期間末(2021年4月12日現在)
該当事項はございません。