有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成26年7月11日-平成27年1月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第21特定期間 (自 平成26年7月11日 至 平成27年1月13日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表の作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの特定期間は期末が休日のため、平成26年7月11日から平成27年1月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	第20特定期間 (平成26年7月10日現在)		第21特定期間 (平成27年1月13日現在)
1.当該特定期間の末日における受益権の総数	4,893,606,763口		4,029,065,319口
2.投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	956,617,380円	元本の欠損	456,603,505円
3.当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	0.8045円		0.8867円

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第20特定期間 (自 平成26年1月11日 至 平成26年7月10日)	第21特定期間 (自 平成26年7月11日 至 平成27年1月13日)
分配金の計算過程 第114期(平成26年1月11日から平成26年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額55,027,012円(10,000口当たり102円12銭)のうち、8,082,656円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,546,899円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 51,702,541円 分配準備積立金額 D 777,572円 分配対象額(A+B+C+D) E 55,027,012円 期末受益権口数 F 5,388,437,609口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 102円 12銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 8,082,656円	分配金の計算過程 第120期(平成26年7月11日から平成26年8月11日まで) 計算期間末における分配対象額38,883,767円(10,000口当たり81円65銭)のうち、7,143,409円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,070,768円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 36,812,916円 分配準備積立金額 D 83円 分配対象額(A+B+C+D) E 38,883,767円 期末受益権口数 F 4,762,272,926口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 81円 65銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,143,409円
第115期(平成26年2月11日から平成26年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額52,619,635円(10,000口当たり99円06銭)のうち、7,967,498円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,343,858円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 46,275,694円 分配準備積立金額 D 83円 分配対象額(A+B+C+D) E 52,619,635円 期末受益権口数 F 5,311,665,467口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 99円 06銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,967,498円	第121期(平成26年8月12日から平成26年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額36,638,447円(10,000口当たり79円66銭)のうち、6,898,542円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,985,980円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 30,652,385円 分配準備積立金額 D 82円 分配対象額(A+B+C+D) E 36,638,447円 期末受益権口数 F 4,599,028,255口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 79円 66銭 10,000口当たりの分配金額 H  15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,898,542円
第116期(平成26年3月11日から平成26年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額52,646,989円(10,000口当たり101円36銭)のうち、7,790,206円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 8,988,071円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 43,658,835円 分配準備積立金額 D 83円 分配対象額(A+B+C+D) E 52,646,989円 期末受益権口数 F 5,193,470,968口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 101円 36銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,790,206円	第122期(平成26年9月11日から平成26年10月10日まで) 計算期間末における分配対象額39,918,347円(10,000口当たり88円99銭)のうち、6,728,045円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 10,913,045円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 29,005,220円 分配準備積立金額 D 82円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,918,347円 期末受益権口数 F 4,485,363,373口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 88円 99銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,728,045円
第117期(平成26年4月11日から平成26年5月12日まで) 計算期間末における分配対象額50,280,289円(10,000口当たり97円60銭)のうち、7,727,095円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,786,752円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 43,305,334円 分配準備積立金額 D 1,188,203円 分配対象額(A+B+C+D) E 50,280,289円 期末受益権口数 F 5,151,397,077口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 97円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,727,095円	第123期(平成26年10月11日から平成26年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額38,380,260円(10,000口当たり88円59銭)のうち、6,498,151円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,322,756円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 28,016,661円 分配準備積立金額 D 4,040,843円 分配対象額(A+B+C+D) E 38,380,260円 期末受益権口数 F 4,332,101,194口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 88円 59銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,498,151円
第118期(平成26年5月13日から平成26年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額47,274,438円(10,000口当たり94円36銭)のうち、7,514,632円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,890,851円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 41,383,504円 分配準備積立金額 D 83円 分配対象額(A+B+C+D) E 47,274,438円 期末受益権口数 F 5,009,754,822口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 94円 36銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,514,632円	第124期(平成26年11月11日から平成26年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額37,732,998円(10,000口当たり90円87銭)のうち、6,227,573円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,177,756円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 26,851,324円 分配準備積立金額 D 3,703,918円 分配対象額(A+B+C+D) E 37,732,998円 期末受益権口数 F 4,151,715,339口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 90円 87銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,227,573円
第119期(平成26年6月11日から平成26年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額45,168,509円(10,000口当たり92円30銭)のうち、7,340,410円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,330,327円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 38,838,099円 分配準備積立金額 D 83円 分配対象額(A+B+C+D) E 45,168,509円 期末受益権口数 F 4,893,606,763口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 92円 30銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 7,340,410円	第125期(平成26年12月11日から平成27年1月13日まで) 計算期間末における分配対象額35,778,509円(10,000口当たり88円79銭)のうち、6,043,597円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,203,642円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 26,058,415円 分配準備積立金額 D 4,516,452円 分配対象額(A+B+C+D) E 35,778,509円 期末受益権口数 F 4,029,065,319口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 88円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 6,043,597円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

第21特定期間 (自 平成26年7月11日 至 平成27年1月13日)

1.金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、証券投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、株価変動リスク、信用リスク、流動性リスク、金利変動リスク、為替変動リスク、カントリーリスクなどに晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制 ファンドの運用にあたっては、社内規程や運用計画に基づき、運用部門が運用プロセスの中でリスクコントロールを行います。また、運用部門から独立した部署により諸リスクの状況が確認され、各種委員会等において協議・報告される体制となっています。

(2)金融商品の時価等に関する事項

第21特定期間 (平成27年1月13日現在)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	第20特定期間 (平成26年7月10日現在)	第21特定期間 (平成27年1月13日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	37,185,637	△71,087,443
合計	37,185,637	△71,087,443

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(その他の注記)
元本の移動

区分	第20特定期間 (平成26年7月10日現在)	第21特定期間 (平成27年1月13日現在)
1.期首元本額	5,506,824,487円	4,893,606,763円
期中追加設定元本額	2,294,127円	2,654,065円
期中一部解約元本額	615,511,851円	867,195,509円