有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成28年7月12日-平成29年1月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成28年7月12日から平成29年1月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第24期特定期間末 (平成28年7月11日現在)		第25期特定期間末 (平成29年1月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	3,008,489,686口		2,764,163,828口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	720,684,361円	元本の欠損	427,122,356円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7604円	1口当たり純資産額	0.8455円
(10,000口当たり純資産額)	(7,604円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,455円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24期特定期間 (自 平成28年1月13日     至 平成28年7月11日)	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)
分配金の計算過程 第138期(平成28年1月13日から平成28年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額39,468,491円(10,000口当たり125円83銭)のうち、4,704,783円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,718,042円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,299,072円 分配準備積立金額 D 16,451,377円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,468,491円 期末受益権口数 F 3,136,522,080口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 125円 83銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,704,783円 第139期(平成28年2月11日から平成28年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額39,542,599円(10,000口当たり126円55銭)のうち、4,686,226円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,915,944円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,219,438円 分配準備積立金額 D 14,407,217円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,542,599円 期末受益権口数 F 3,124,150,728口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 126円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,686,226円	分配金の計算過程 第144期(平成28年7月12日から平成28年8月10日まで) 計算期間末における分配対象額42,090,534円(10,000口当たり140円68銭)のうち、4,487,604円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,263,858円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,366,720円 分配準備積立金額 D 18,459,956円 分配対象額(A+B+C+D) E 42,090,534円 期末受益権口数 F 2,991,736,413口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 140円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,487,604円 第145期(平成28年8月11日から平成28年9月12日まで) 計算期間末における分配対象額41,242,075円(10,000口当たり139円88銭)のうち、4,422,258円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,186,647円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,085,254円 分配準備積立金額 D 17,970,174円 分配対象額(A+B+C+D) E 41,242,075円 期末受益権口数 F 2,948,172,374口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 139円 88銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,422,258円
第140期(平成28年3月11日から平成28年4月11日まで) 計算期間末における分配対象額46,193,454円(10,000口当たり149円05銭)のうち、4,648,261円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,619,128円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,056,335円 分配準備積立金額 D 14,517,991円 分配対象額(A+B+C+D) E 46,193,454円 期末受益権口数 F 3,098,841,307口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 149円 05銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,648,261円 第141期(平成28年4月12日から平成28年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額45,936,522円(10,000口当たり150円01銭)のうち、4,593,103円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,884,234円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,818,991円 分配準備積立金額 D 21,233,297円 分配対象額(A+B+C+D) E 45,936,522円 期末受益権口数 F 3,062,069,053口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 150円 01銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,593,103円	第146期(平成28年9月13日から平成28年10月11日まで) 計算期間末における分配対象額46,444,610円(10,000口当たり158円60銭)のうち、4,392,302円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,873,945円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,956,717円 分配準備積立金額 D 17,613,948円 分配対象額(A+B+C+D) E 46,444,610円 期末受益権口数 F 2,928,201,430口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 158円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,392,302円 第147期(平成28年10月12日から平成28年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額44,166,400円(10,000口当たり151円89銭)のうち、4,361,500円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,408,898円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,824,499円 分配準備積立金額 D 22,933,003円 分配対象額(A+B+C+D) E 44,166,400円 期末受益権口数 F 2,907,667,106口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 151円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,361,500円
第142期(平成28年5月11日から平成28年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,888,892円(10,000口当たり145円04銭)のうち、4,538,759円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,034,517円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,585,178円 分配準備積立金額 D 21,269,197円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,888,892円 期末受益権口数 F 3,025,839,774口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 145円 04銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,538,759円 第143期(平成28年6月11日から平成28年7月11日まで) 計算期間末における分配対象額42,551,157円(10,000口当たり141円43銭)のうち、4,512,734円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,426,476円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,474,590円 分配準備積立金額 D 19,650,091円 分配対象額(A+B+C+D) E 42,551,157円 期末受益権口数 F 3,008,489,686口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 141円 43銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,512,734円	第148期(平成28年11月11日から平成28年12月12日まで) 計算期間末における分配対象額43,964,351円(10,000口当たり154円68銭)のうち、4,263,119円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,057,227円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,400,536円 分配準備積立金額 D 20,506,588円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,964,351円 期末受益権口数 F 2,842,079,486口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 154円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,263,119円 第149期(平成28年12月13日から平成29年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,566,419円(10,000口当たり157円60銭)のうち、4,146,245円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,953,508円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,896,735円 分配準備積立金額 D 20,716,176円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,566,419円 期末受益権口数 F 2,764,163,828口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 157円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,146,245円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成28年1月13日     至 平成28年7月11日)	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成28年1月13日     至 平成28年7月11日)	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第24期特定期間(自 平成28年1月13日 至 平成28年7月11日)
該当事項はございません。
第25期特定期間(自 平成28年7月12日 至 平成29年1月10日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第24期特定期間 (自 平成28年1月13日     至 平成28年7月11日)	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)
期首元本額	3,167,762,047円	3,008,489,686円
期中追加設定元本額	639,284円	483,119円
期中一部解約元本額	159,911,645円	244,808,977円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第24期特定期間 (自 平成28年1月13日     至 平成28年7月11日)	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△134,039,506	20,175,830
合計	△134,039,506	20,175,830

3.デリバティブ取引関係
第24期特定期間末(平成28年7月11日現在)
該当事項はございません。
第25期特定期間末(平成29年1月10日現在)
該当事項はございません。