有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成29年1月11日-平成29年7月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、平成29年1月11日から平成29年7月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第25期特定期間末 (平成29年1月10日現在)		第26期特定期間末 (平成29年7月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	2,764,163,828口		2,509,034,524口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	427,122,356円	元本の欠損	343,461,586円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.8455円	1口当たり純資産額	0.8631円
(10,000口当たり純資産額)	(8,455円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,631円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)	第26期特定期間 (自 平成29年1月11日     至 平成29年7月10日)
分配金の計算過程 第144期(平成28年7月12日から平成28年8月10日まで) 計算期間末における分配対象額42,090,534円(10,000口当たり140円68銭)のうち、4,487,604円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,263,858円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,366,720円 分配準備積立金額 D 18,459,956円 分配対象額(A+B+C+D) E 42,090,534円 期末受益権口数 F 2,991,736,413口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 140円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,487,604円 第145期(平成28年8月11日から平成28年9月12日まで) 計算期間末における分配対象額41,242,075円(10,000口当たり139円88銭)のうち、4,422,258円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,186,647円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 19,085,254円 分配準備積立金額 D 17,970,174円 分配対象額(A+B+C+D) E 41,242,075円 期末受益権口数 F 2,948,172,374口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 139円 88銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,422,258円	分配金の計算過程 第150期(平成29年1月11日から平成29年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,968,665円(10,000口当たり151円52銭)のうち、4,055,525円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,410,943円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,505,801円 分配準備積立金額 D 21,051,921円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,968,665円 期末受益権口数 F 2,703,683,680口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 151円 52銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,055,525円 第151期(平成29年2月11日から平成29年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,564,642円(10,000口当たり151円60銭)のうち、4,013,284円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,035,924円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,324,078円 分配準備積立金額 D 19,204,640円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,564,642円 期末受益権口数 F 2,675,522,882口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 151円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,013,284円
第146期(平成28年9月13日から平成28年10月11日まで) 計算期間末における分配対象額46,444,610円(10,000口当たり158円60銭)のうち、4,392,302円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,873,945円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,956,717円 分配準備積立金額 D 17,613,948円 分配対象額(A+B+C+D) E 46,444,610円 期末受益権口数 F 2,928,201,430口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 158円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,392,302円 第147期(平成28年10月12日から平成28年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額44,166,400円(10,000口当たり151円89銭)のうち、4,361,500円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,408,898円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,824,499円 分配準備積立金額 D 22,933,003円 分配対象額(A+B+C+D) E 44,166,400円 期末受益権口数 F 2,907,667,106口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 151円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,361,500円	第152期(平成29年3月11日から平成29年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額45,535,004円(10,000口当たり170円94銭)のうち、3,995,425円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,146,004円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,247,839円 分配準備積立金額 D 19,141,161円 分配対象額(A+B+C+D) E 45,535,004円 期末受益権口数 F 2,663,617,014口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 170円 94銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,995,425円 第153期(平成29年4月11日から平成29年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額45,467,582円(10,000口当たり173円28銭)のうち、3,935,535円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,550,583円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 16,990,095円 分配準備積立金額 D 23,926,904円 分配対象額(A+B+C+D) E 45,467,582円 期末受益権口数 F 2,623,690,312口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 173円 28銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,935,535円
第148期(平成28年11月11日から平成28年12月12日まで) 計算期間末における分配対象額43,964,351円(10,000口当たり154円68銭)のうち、4,263,119円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,057,227円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 18,400,536円 分配準備積立金額 D 20,506,588円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,964,351円 期末受益権口数 F 2,842,079,486口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 154円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,263,119円 第149期(平成28年12月13日から平成29年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,566,419円(10,000口当たり157円60銭)のうち、4,146,245円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,953,508円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 17,896,735円 分配準備積立金額 D 20,716,176円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,566,419円 期末受益権口数 F 2,764,163,828口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 157円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,146,245円	第154期(平成29年5月11日から平成29年6月12日まで) 計算期間末における分配対象額43,134,341円(10,000口当たり167円53銭)のうち、3,861,735円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,381,015円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 16,672,170円 分配準備積立金額 D 24,081,156円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,134,341円 期末受益権口数 F 2,574,490,238口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 167円 53銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,861,735円 第155期(平成29年6月13日から平成29年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額42,701,405円(10,000口当たり170円18銭)のうち、3,763,551円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,427,183円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 16,249,045円 分配準備積立金額 D 22,025,177円 分配対象額(A+B+C+D) E 42,701,405円 期末受益権口数 F 2,509,034,524口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 170円 18銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,763,551円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)	第26期特定期間 (自 平成29年1月11日     至 平成29年7月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)	第26期特定期間 (自 平成29年1月11日     至 平成29年7月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第25期特定期間(自 平成28年7月12日 至 平成29年1月10日)
該当事項はございません。
第26期特定期間(自 平成29年1月11日 至 平成29年7月10日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)	第26期特定期間 (自 平成29年1月11日     至 平成29年7月10日)
期首元本額	3,008,489,686円	2,764,163,828円
期中追加設定元本額	483,119円	453,441円
期中一部解約元本額	244,808,977円	255,582,745円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第25期特定期間 (自 平成28年7月12日     至 平成29年1月10日)	第26期特定期間 (自 平成29年1月11日     至 平成29年7月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	20,175,830	55,033,527
合計	20,175,830	55,033,527

3.デリバティブ取引関係
第25期特定期間末(平成29年1月10日現在)
該当事項はございません。
第26期特定期間末(平成29年7月10日現在)
該当事項はございません。