有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成27年7月11日-平成28年1月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、期末が休日のため、平成27年7月11日から平成28年1月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第22期特定期間末 (平成27年7月10日現在)		第23期特定期間末 (平成28年1月12日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	3,449,206,339口		3,167,762,047口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	291,774,346円	元本の欠損	478,431,474円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9154円	1口当たり純資産額	0.8490円
(10,000口当たり純資産額)	(9,154円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,490円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第22期特定期間 (自 平成27年1月14日     至 平成27年7月10日)	第23期特定期間 (自 平成27年7月11日     至 平成28年1月12日)
分配金の計算過程 第126期(平成27年1月14日から平成27年2月10日まで) 計算期間末における分配対象額34,557,426円(10,000口当たり88円77銭)のうち、5,839,335円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,826,973円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 25,179,345円 分配準備積立金額 D 3,551,108円 分配対象額(A+B+C+D) E 34,557,426円 期末受益権口数 F 3,892,890,289口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 88円 77銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,839,335円 第127期(平成27年2月11日から平成27年3月10日まで) 計算期間末における分配対象額34,492,131円(10,000口当たり91円11銭)のうち、5,677,775円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,568,264円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 24,483,643円 分配準備積立金額 D 3,440,224円 分配対象額(A+B+C+D) E 34,492,131円 期末受益権口数 F 3,785,183,549口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 91円 11銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,677,775円	分配金の計算過程 第132期(平成27年7月11日から平成27年8月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,887,243円(10,000口当たり120円63銭)のうち、5,083,753円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,464,120円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,929,143円 分配準備積立金額 D 12,493,980円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,887,243円 期末受益権口数 F 3,389,168,826口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 120円 63銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,083,753円 第133期(平成27年8月11日から平成27年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額38,402,253円(10,000口当たり115円58銭)のうち、4,983,436円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,305,190円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,496,931円 分配準備積立金額 D 13,600,132円 分配対象額(A+B+C+D) E 38,402,253円 期末受益権口数 F 3,322,291,034口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 115円 58銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,983,436円
第128期(平成27年3月11日から平成27年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,373,659円(10,000口当たり117円39銭)のうち、5,541,574円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 15,250,038円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 23,897,164円 分配準備積立金額 D 4,226,457円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,373,659円 期末受益権口数 F 3,694,383,279口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 117円 39銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,541,574円 第129期(平成27年4月11日から平成27年5月11日まで) 計算期間末における分配対象額40,929,048円(10,000口当たり113円44銭)のうち、5,411,264円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,986,438円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 23,335,762円 分配準備積立金額 D 13,606,848円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,929,048円 期末受益権口数 F 3,607,509,503口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 113円 44銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,411,264円	第134期(平成27年9月11日から平成27年10月13日まで) 計算期間末における分配対象額46,049,824円(10,000口当たり139円51銭)のうち、4,950,823円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 12,849,345円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,357,013円 分配準備積立金額 D 11,843,466円 分配対象額(A+B+C+D) E 46,049,824円 期末受益権口数 F 3,300,548,804口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 139円 51銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,950,823円 第135期(平成27年10月14日から平成27年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額45,917,245円(10,000口当たり140円56銭)のうち、4,899,445円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,244,641円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 21,136,067円 分配準備積立金額 D 19,536,537円 分配対象額(A+B+C+D) E 45,917,245円 期末受益権口数 F 3,266,297,083口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 140円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,899,445円
第130期(平成27年5月12日から平成27年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額41,646,373円(10,000口当たり118円60銭)のうち、5,266,302円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,079,929円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 22,711,079円 分配準備積立金額 D 11,855,365円 分配対象額(A+B+C+D) E 41,646,373円 期末受益権口数 F 3,510,868,542口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 118円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,266,302円 第131期(平成27年6月11日から平成27年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,206,576円(10,000口当たり116円57銭)のうち、5,173,809円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,465,088円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 22,317,077円 分配準備積立金額 D 13,424,411円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,206,576円 期末受益権口数 F 3,449,206,339口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 116円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 5,173,809円	第136期(平成27年11月11日から平成27年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,106,299円(10,000口当たり134円17銭)のうち、4,819,029円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,761,565円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,790,158円 分配準備積立金額 D 19,554,576円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,106,299円 期末受益権口数 F 3,212,686,663口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 134円 17銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,819,029円 第137期(平成27年12月11日から平成28年1月12日まで) 計算期間末における分配対象額41,868,092円(10,000口当たり132円15銭)のうち、4,751,643円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,116,060円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 20,500,794円 分配準備積立金額 D 17,251,238円 分配対象額(A+B+C+D) E 41,868,092円 期末受益権口数 F 3,167,762,047口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 132円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 4,751,643円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第22期特定期間 (自 平成27年1月14日     至 平成27年7月10日)	第23期特定期間 (自 平成27年7月11日     至 平成28年1月12日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第22期特定期間 (自 平成27年1月14日     至 平成27年7月10日)	第23期特定期間 (自 平成27年7月11日     至 平成28年1月12日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第22期特定期間(自 平成27年1月14日 至 平成27年7月10日)
該当事項はございません。
第23期特定期間(自 平成27年7月11日 至 平成28年1月12日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第22期特定期間 (自 平成27年1月14日     至 平成27年7月10日)	第23期特定期間 (自 平成27年7月11日     至 平成28年1月12日)
期首元本額	4,029,065,319円	3,449,206,339円
期中追加設定元本額	3,660,685円	785,362円
期中一部解約元本額	583,519,665円	282,229,654円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第22期特定期間 (自 平成27年1月14日     至 平成27年7月10日)	第23期特定期間 (自 平成27年7月11日     至 平成28年1月12日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△81,119,821	△163,909,080
合計	△81,119,821	△163,909,080

3.デリバティブ取引関係
第22期特定期間末(平成27年7月10日現在)
該当事項はございません。
第23期特定期間末(平成28年1月12日現在)
該当事項はございません。