有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和1年7月11日-令和2年1月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、2019年7月11日から2020年1月10日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第30期特定期間末 (2019年7月10日現在)		第31期特定期間末 (2020年1月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	1,915,505,738口			1,788,983,122口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	325,810,045円	元本の欠損	252,399,807円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.8299円	1口当たり純資産額	0.8589円
(10,000口当たり純資産額)	(8,299円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,589円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第30期特定期間 (自 2019年1月11日     至 2019年7月10日)	第31期特定期間 (自 2019年7月11日     至 2020年1月10日)
分配金の計算過程 第174期(2019年1月11日から2019年2月12日まで) 計算期間末における分配対象額32,924,596円(10,000口当たり161円19銭)のうち、3,063,783円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,534,165円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 13,238,231円 分配準備積立金額 D 17,152,200円 分配対象額(A+B+C+D) E 32,924,596円 期末受益権口数 F 2,042,522,317口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 161円 19銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,063,783円   第175期(2019年2月13日から2019年3月11日まで) 計算期間末における分配対象額31,365,735円(10,000口当たり156円11銭)のうち、3,013,598円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,994,014円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 13,021,980円 分配準備積立金額 D 16,349,741円 分配対象額(A+B+C+D) E 31,365,735円 期末受益権口数 F 2,009,065,350口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 156円 11銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,013,598円	分配金の計算過程 第180期(2019年7月11日から2019年8月13日まで) 計算期間末における分配対象額28,217,983円(10,000口当たり150円59銭)のうち、2,810,443円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 476,664円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,148,285円 分配準備積立金額 D 15,593,034円 分配対象額(A+B+C+D) E 28,217,983円 期末受益権口数 F 1,873,628,702口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 150円 59銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,810,443円   第181期(2019年8月14日から2019年9月10日まで) 計算期間末における分配対象額27,091,670円(10,000口当たり145円87銭)のうち、2,785,780円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,907,048円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,042,224円 分配準備積立金額 D 13,142,398円 分配対象額(A+B+C+D) E 27,091,670円 期末受益権口数 F 1,857,187,168口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 145円 87銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,785,780円
第176期(2019年3月12日から2019年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額35,889,575円(10,000口当たり180円96銭)のうち、2,974,848円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,901,718円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,855,569円 分配準備積立金額 D 15,132,288円 分配対象額(A+B+C+D) E 35,889,575円 期末受益権口数 F 1,983,232,219口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 180円 96銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,974,848円   第177期(2019年4月11日から2019年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額33,155,244円(10,000口当たり169円37銭)のうち、2,936,332円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 666,635円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,689,788円 分配準備積立金額 D 19,798,821円 分配対象額(A+B+C+D) E 33,155,244円 期末受益権口数 F 1,957,555,146口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 169円 37銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,936,332円	第182期(2019年9月11日から2019年10月10日まで) 計算期間末における分配対象額30,296,910円(10,000口当たり164円55銭)のうち、2,761,622円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,201,563円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,938,566円 分配準備積立金額 D 12,156,781円 分配対象額(A+B+C+D) E 30,296,910円 期末受益権口数 F 1,841,081,465口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 164円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,761,622円   第183期(2019年10月11日から2019年11月11日まで) 計算期間末における分配対象額29,396,720円(10,000口当たり161円42銭)のうち、2,731,582円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,160,901円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,809,339円 分配準備積立金額 D 15,426,480円 分配対象額(A+B+C+D) E 29,396,720円 期末受益権口数 F 1,821,055,111口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 161円 42銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,731,582円
第178期(2019年5月11日から2019年6月10日まで) 計算期間末における分配対象額31,836,369円(10,000口当たり164円77銭)のうち、2,898,050円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,011,400円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,524,895円 分配準備積立金額 D 17,300,074円 分配対象額(A+B+C+D) E 31,836,369円 期末受益権口数 F 1,932,033,487口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 164円 77銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,898,050円   第179期(2019年6月11日から2019年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額31,234,519円(10,000口当たり163円05銭)のうち、2,873,258円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,543,683円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,418,722円 分配準備積立金額 D 16,272,114円 分配対象額(A+B+C+D) E 31,234,519円 期末受益権口数 F 1,915,505,738口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 163円 05銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,873,258円	第184期(2019年11月12日から2019年12月10日まで) 計算期間末における分配対象額28,122,029円(10,000口当たり155円27銭)のうち、2,716,577円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,603,326円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,745,094円 分配準備積立金額 D 14,773,609円 分配対象額(A+B+C+D) E 28,122,029円 期末受益権口数 F 1,811,051,414口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 155円 27銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,716,577円   第185期(2019年12月11日から2020年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額27,607,978円(10,000口当たり154円31銭)のうち、2,683,474円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,512,049円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,602,620円 分配準備積立金額 D 13,493,309円 分配対象額(A+B+C+D) E 27,607,978円 期末受益権口数 F 1,788,983,122口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 154円 31銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 2,683,474円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第30期特定期間 (自 2019年1月11日     至 2019年7月10日)	第31期特定期間 (自 2019年7月11日     至 2020年1月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第30期特定期間 (自 2019年1月11日     至 2019年7月10日)	第31期特定期間 (自 2019年7月11日     至 2020年1月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第30期特定期間(自 2019年1月11日 至 2019年7月10日)
該当事項はございません。
 
第31期特定期間(自 2019年7月11日 至 2020年1月10日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第30期特定期間 (自 2019年1月11日     至 2019年7月10日)	第31期特定期間 (自 2019年7月11日     至 2020年1月10日)
期首元本額	2,056,534,771円	1,915,505,738円
期中追加設定元本額	537,537円	493,434円
期中一部解約元本額	141,566,570円	127,016,050円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第30期特定期間 (自 2019年1月11日     至 2019年7月10日)	第31期特定期間 (自 2019年7月11日     至 2020年1月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	16,637,226	14,366,169
合計	16,637,226	14,366,169

 
 
3.デリバティブ取引関係
第30期特定期間末(2019年7月10日現在)
該当事項はございません。
 
第31期特定期間末(2020年1月10日現在)
該当事項はございません。