有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(平成30年1月11日-平成30年7月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、2018年1月11日から2018年7月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第27期特定期間末 (2018年1月10日現在)		第28期特定期間末 (2018年7月10日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	2,296,901,551口		2,170,015,906口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	198,312,403円	元本の欠損	297,622,078円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.9137円	1口当たり純資産額	0.8628円
(10,000口当たり純資産額)	(9,137円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,628円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第27期特定期間 (自 2017年7月11日     至 2018年1月10日)	第28期特定期間 (自 2018年1月11日     至 2018年7月10日)
分配金の計算過程 第156期(2017年7月11日から2017年8月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,546,933円(10,000口当たり163円86銭)のうち、3,711,455円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,147,993円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 16,024,757円 分配準備積立金額 D 22,374,183円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,546,933円 期末受益権口数 F 2,474,303,527口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 163円 86銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,711,455円 第157期(2017年8月11日から2017年9月11日まで) 計算期間末における分配対象額38,847,705円(10,000口当たり158円30銭)のうち、3,680,782円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,316,616円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,892,781円 分配準備積立金額 D 20,638,308円 分配対象額(A+B+C+D) E 38,847,705円 期末受益権口数 F 2,453,855,144口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 158円 30銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,680,782円	分配金の計算過程 第162期(2018年1月11日から2018年2月13日まで) 計算期間末における分配対象額41,677,994円(10,000口当たり183円89銭)のうち、3,399,651円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,020,532円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,681,175円 分配準備積立金額 D 24,976,287円 分配対象額(A+B+C+D) E 41,677,994円 期末受益権口数 F 2,266,434,364口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 183円 89銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,399,651円 第163期(2018年2月14日から2018年3月12日まで) 計算期間末における分配対象額39,788,072円(10,000口当たり176円18銭)のうち、3,387,416円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,647,449円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,628,851円 分配準備積立金額 D 23,511,772円 分配対象額(A+B+C+D) E 39,788,072円 期末受益権口数 F 2,258,277,489口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 176円 18銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,387,416円
第158期(2017年9月12日から2017年10月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,989,894円(10,000口当たり181円97銭)のうち、3,625,790円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 9,348,218円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,655,895円 分配準備積立金額 D 18,985,781円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,989,894円 期末受益権口数 F 2,417,193,490口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 181円 97銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,625,790円 第159期(2017年10月11日から2017年11月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,917,563円(10,000口当たり184円88銭)のうち、3,562,895円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,253,592円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,384,864円 分配準備積立金額 D 24,279,107円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,917,563円 期末受益権口数 F 2,375,263,589口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 184円 88銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,562,895円	第164期(2018年3月13日から2018年4月10日まで) 計算期間末における分配対象額44,247,915円(10,000口当たり196円91銭)のうち、3,370,388円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 8,030,080円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,555,912円 分配準備積立金額 D 21,661,923円 分配対象額(A+B+C+D) E 44,247,915円 期末受益権口数 F 2,246,925,541口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 196円 91銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,370,388円 第165期(2018年4月11日から2018年5月10日まで) 計算期間末における分配対象額44,062,663円(10,000口当たり197円91銭)のうち、3,339,468円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,560,097円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,423,083円 分配準備積立金額 D 26,079,483円 分配対象額(A+B+C+D) E 44,062,663円 期末受益権口数 F 2,226,312,389口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 197円 91銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,339,468円
第160期(2017年11月11日から2017年12月11日まで) 計算期間末における分配対象額43,493,302円(10,000口当たり186円00銭)のうち、3,507,359円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,767,595円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 15,145,565円 分配準備積立金額 D 24,580,142円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,493,302円 期末受益権口数 F 2,338,239,849口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 186円 00銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,507,359円 第161期(2017年12月12日から2018年1月10日まで) 計算期間末における分配対象額43,635,907円(10,000口当たり189円96銭)のうち、3,445,352円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 4,356,864円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,878,158円 分配準備積立金額 D 24,400,885円 分配対象額(A+B+C+D) E 43,635,907円 期末受益権口数 F 2,296,901,551口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 189円 96銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,445,352円	第166期(2018年5月11日から2018年6月11日まで) 計算期間末における分配対象額42,040,055円(10,000口当たり191円47銭)のうち、3,293,314円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 1,879,628円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,224,325円 分配準備積立金額 D 25,936,102円 分配対象額(A+B+C+D) E 42,040,055円 期末受益権口数 F 2,195,542,699口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 191円 47銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,293,314円 第167期(2018年6月12日から2018年7月10日まで) 計算期間末における分配対象額40,449,211円(10,000口当たり186円38銭)のうち、3,255,023円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 2,152,918円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 14,059,503円 分配準備積立金額 D 24,236,790円 分配対象額(A+B+C+D) E 40,449,211円 期末受益権口数 F 2,170,015,906口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 186円 38銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 3,255,023円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第27期特定期間 (自 2017年7月11日     至 2018年1月10日)	第28期特定期間 (自 2018年1月11日     至 2018年7月10日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第27期特定期間 (自 2017年7月11日     至 2018年1月10日)	第28期特定期間 (自 2018年1月11日     至 2018年7月10日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第27期特定期間(自 2017年7月11日 至 2018年1月10日)
該当事項はございません。
第28期特定期間(自 2018年1月11日 至 2018年7月10日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第27期特定期間 (自 2017年7月11日     至 2018年1月10日)	第28期特定期間 (自 2018年1月11日     至 2018年7月10日)
期首元本額	2,509,034,524円	2,296,901,551円
期中追加設定元本額	289,311円	269,987円
期中一部解約元本額	212,422,284円	127,155,632円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第27期特定期間 (自 2017年7月11日     至 2018年1月10日)	第28期特定期間 (自 2018年1月11日     至 2018年7月10日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	19,030,377	3,306,008
合計	19,030,377	3,306,008

3.デリバティブ取引関係
第27期特定期間末(2018年1月10日現在)
該当事項はございません。
第28期特定期間末(2018年7月10日現在)
該当事項はございません。