有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/03/05 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 6月16日から2020年12月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 6月15日現在				当期 2020年12月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			55,620,537,715口				51,952,864,597口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	22,562,420,327円			元本の欠損	19,608,131,555円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.5944円			1口当たり純資産額	0.6226円
		(10,000口当たり純資産額)	(5,944円)			(10,000口当たり純資産額)	(6,226円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年12月17日至 2020年 6月15日				当期自 2020年 6月16日至 2020年12月15日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2019年12月17日から2020年 1月15日まで				2020年 6月16日から2020年 7月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	189,600,680円		費用控除後の配当等収益額	A	104,169,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,101,401,008円		収益調整金額	C	23,225,444,860円
	分配準備積立金額	D	12,156,882,694円		分配準備積立金額	D	10,862,736,617円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,447,884,382円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,192,351,278円
	当ファンドの期末残存口数	F	57,834,473,626口		当ファンドの期末残存口数	F	55,536,388,658口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,129円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,156円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	115,668,947円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,072,777円
	2020年 1月16日から2020年 2月17日まで				2020年 7月16日から2020年 8月17日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	114,979,004円		費用控除後の配当等収益額	A	121,804,880円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	165,426,834円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,751,793,537円		収益調整金額	C	23,172,840,417円
	分配準備積立金額	D	11,957,660,511円		分配準備積立金額	D	10,701,652,544円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,989,859,886円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,996,297,841円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,809,962,516口		当ファンドの期末残存口数	F	55,196,011,397口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,159円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,159円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	113,619,925円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,392,022円
	2020年 2月18日から2020年 3月16日まで				2020年 8月18日から2020年 9月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	190,288,204円		費用控除後の配当等収益額	A	206,100,645円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,239,364,085円		収益調整金額	C	23,031,368,772円
	分配準備積立金額	D	11,780,197,215円		分配準備積立金額	D	10,616,186,303円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,209,849,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,853,655,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,408,688,156口		当ファンドの期末残存口数	F	54,805,882,477口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,174円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,176円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,817,376円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	109,611,764円
	2020年 3月17日から2020年 4月15日まで				2020年 9月16日から2020年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,934,319円		費用控除後の配当等収益額	A	54,170,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,009,455,885円		収益調整金額	C	22,816,399,726円
	分配準備積立金額	D	11,451,916,691円		分配準備積立金額	D	10,568,961,833円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,517,306,895円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,439,531,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	54,366,743,923口		当ファンドの期末残存口数	F	54,220,973,360口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,165円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,167円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	108,733,487円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	108,441,946円
	2020年 4月16日から2020年 5月15日まで				2020年10月16日から2020年11月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	74,520,568円		費用控除後の配当等収益額	A	51,945,050円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,554,379,428円		収益調整金額	C	22,833,562,053円
	分配準備積立金額	D	11,351,492,342円		分配準備積立金額	D	10,360,526,365円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,980,392,338円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,246,033,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,173,666,823口		当ファンドの期末残存口数	F	53,994,457,774口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,158円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,157円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	110,347,333円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	107,988,915円
	2020年 5月16日から2020年 6月15日まで				2020年11月17日から2020年12月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	100,115,542円		費用控除後の配当等収益額	A	85,977,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,099,268,585円		収益調整金額	C	22,010,164,572円
	分配準備積立金額	D	11,049,217,683円		分配準備積立金額	D	9,879,119,543円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,248,601,810円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,975,262,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	55,620,537,715口		当ファンドの期末残存口数	F	51,952,864,597口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,157円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	6,154円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	111,241,075円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	103,905,729円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年12月17日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 6月15日現在	当期 2020年12月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年12月17日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年12月17日至 2020年 6月15日		当期自 2020年 6月16日至 2020年12月15日
期首元本額	57,793,162,541円	期首元本額	55,620,537,715円
期中追加設定元本額	5,010,852,420円	期中追加設定元本額	2,337,966,227円
期中一部解約元本額	7,183,477,246円	期中一部解約元本額	6,005,639,345円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年12月17日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	1,622,588,591	595,761,151
合計	1,622,588,591	595,761,151

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

開示資料

決算