有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(令和1年12月11日-令和2年6月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年12月10日現在	当期 2020年6月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	2,840,551,027円	2,775,412,397円
期中追加設定元本額	22,505,278円	23,584,604円
期中一部解約元本額	87,643,908円	63,685,009円
2.受益権の総数	2,775,412,397口	2,735,311,992口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,506,166,093円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,553,689,990円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年6月11日 至 2019年12月10日			当期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 (自 2019年12月11日至 2019年12月31日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額 (自 2020年1月1日至 2020年6月10日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第144期 (2019年6月11日から2019年7月10日まで)			第150期 (2019年12月11日から2020年1月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	11,911,755円	費用控除後の配当等収益額	A	12,777,985円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	13,949,521円	収益調整金額	C	16,371,817円
分配準備積立金額	D	392,500,064円	分配準備積立金額	D	402,579,353円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	418,361,340円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	431,729,155円
当ファンドの期末残存口数	F	2,833,865,007口	当ファンドの期末残存口数	F	2,764,179,890口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,476.28円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,561.85円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,501,595円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,292,539円
第145期 (2019年7月11日から2019年8月13日まで)			第151期 (2020年1月11日から2020年2月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	11,912,138円	費用控除後の配当等収益額	A	12,552,437円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	14,908,891円	収益調整金額	C	16,844,502円
分配準備積立金額	D	393,135,322円	分配準備積立金額	D	405,045,424円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	419,956,351円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,442,363円
当ファンドの期末残存口数	F	2,821,306,644口	当ファンドの期末残存口数	F	2,754,081,268口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,488.51円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,577.43円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,463,919円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,262,243円
第146期 (2019年8月14日から2019年9月10日まで)			第152期 (2020年2月11日から2020年3月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,817,506円	費用控除後の配当等収益額	A	11,742,887円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	15,111,531円	収益調整金額	C	17,853,706円
分配準備積立金額	D	395,517,358円	分配準備積立金額	D	407,942,645円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,446,395円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,539,238円
当ファンドの期末残存口数	F	2,815,367,365口	当ファンドの期末残存口数	F	2,751,557,299口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,504.04円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,590.13円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,446,102円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,254,671円
第147期 (2019年9月11日から2019年10月10日まで)			第153期 (2020年3月11日から2020年4月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,133,286円	費用控除後の配当等収益額	A	12,338,105円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	15,166,180円	収益調整金額	C	18,686,418円
分配準備積立金額	D	396,588,337円	分配準備積立金額	D	409,115,393円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,887,803円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	440,139,916円
当ファンドの期末残存口数	F	2,793,346,292口	当ファンドの期末残存口数	F	2,742,041,285口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,517.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,605.14円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,380,038円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,226,123円
第148期 (2019年10月11日から2019年11月11日まで)			第154期 (2020年4月11日から2020年5月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,646,283円	費用控除後の配当等収益額	A	12,135,120円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	15,549,600円	収益調整金額	C	19,176,977円
分配準備積立金額	D	398,728,470円	分配準備積立金額	D	412,314,162円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	426,924,353円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	443,626,259円
当ファンドの期末残存口数	F	2,785,077,337口	当ファンドの期末残存口数	F	2,739,355,697口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,532.89円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,619.44円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,355,232円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,218,067円
第149期 (2019年11月12日から2019年12月10日まで)			第155期 (2020年5月12日から2020年6月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	11,856,527円	費用控除後の配当等収益額	A	13,388,957円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	16,200,826円	収益調整金額	C	19,469,585円
分配準備積立金額	D	400,921,198円	分配準備積立金額	D	415,295,941円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	428,978,551円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,154,483円
当ファンドの期末残存口数	F	2,775,412,397口	当ファンドの期末残存口数	F	2,735,311,992口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,545.62円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,638.38円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,326,237円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,205,935円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年6月11日 至 2019年12月10日	当期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年6月11日 至 2019年12月10日	当期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△11,923,529
親投資信託受益証券	1,619,561
合計	△10,303,968

 
当期(2020年6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	78,495,721
親投資信託受益証券	12,282,419
合計	90,778,140

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年12月10日現在)	当期 (2020年6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.4573円	0.4320円
(1万口当たり純資産額)	(4,573円)	(4,320円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。