有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2022/06/11-2022/12/12)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2022年12月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2022年12月12日としております。このため当特定期間は185日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2022年 6月10日現在	当期2022年12月12日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2022年 6月10日現在	当期 2022年12月12日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,498,994,756円	2,339,363,467円
	期中追加設定元本額	18,051,595円	44,023,663円
	期中一部解約元本額	177,682,884円	97,654,869円
2.	受益権の総数	2,339,363,467口	2,285,732,261口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,120,529,189円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,210,372,715円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日				当期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第174期 (2021年12月11日から2022年 1月11日まで)				第180期 (2022年 6月11日から2022年 7月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,960,467円		費用控除後の配当等収益額	A	4,317,496円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	28,715,686円		収益調整金額	C	32,340,835円
	分配準備積立金額	D	355,402,831円		分配準備積立金額	D	320,863,272円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	390,078,984円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	357,521,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,479,977,840口		当ファンドの期末残存口数	F	2,353,801,088口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,572.90円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,518.90円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,439,933円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,061,403円
	第175期 (2022年 1月12日から2022年 2月10日まで)				第181期 (2022年 7月12日から2022年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,694,072円		費用控除後の配当等収益額	A	5,256,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,892,972円		収益調整金額	C	32,685,658円
	分配準備積立金額	D	353,020,490円		分配準備積立金額	D	315,279,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,607,534円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	353,221,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,481,750,745口		当ファンドの期末残存口数	F	2,337,037,822口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,565.85円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,511.39円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,445,252円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,011,113円
	第176期 (2022年 2月11日から2022年 3月10日まで)				第182期 (2022年 8月11日から2022年 9月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,896,869円		費用控除後の配当等収益額	A	5,147,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,967,421円		収益調整金額	C	33,374,890円
	分配準備積立金額	D	349,807,549円		分配準備積立金額	D	312,299,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	384,671,839円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	350,821,122円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,472,715,408口		当ファンドの期末残存口数	F	2,333,387,906口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,555.65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,503.48円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,418,146円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,000,163円
	第177期 (2022年 3月11日から2022年 4月11日まで)				第183期 (2022年 9月13日から2022年10月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,934,883円		費用控除後の配当等収益額	A	4,373,189円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	30,128,393円		収益調整金額	C	34,381,086円
	分配準備積立金額	D	345,360,460円		分配準備積立金額	D	308,727,567円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	381,423,736円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	347,481,842円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,461,143,792口		当ファンドの期末残存口数	F	2,328,469,548口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,549.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,492.31円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,383,431円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,985,408円
	第178期 (2022年 4月12日から2022年 5月10日まで)				第184期 (2022年10月12日から2022年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,426,684円		費用控除後の配当等収益額	A	5,342,247円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,796,786円		収益調整金額	C	34,242,262円
	分配準備積立金額	D	333,728,470円		分配準備積立金額	D	300,881,063円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	367,951,940円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	340,465,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,391,955,221口		当ファンドの期末残存口数	F	2,291,712,812口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,538.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,485.62円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,175,865円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,875,138円
	第179期 (2022年 5月11日から2022年 6月10日まで)				第185期 (2022年11月11日から2022年12月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,192,931円		費用控除後の配当等収益額	A	4,186,445円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	29,343,018円		収益調整金額	C	34,514,698円
	分配準備積立金額	D	323,500,449円		分配準備積立金額	D	298,205,683円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	358,036,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	336,906,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,339,363,467口		当ファンドの期末残存口数	F	2,285,732,261口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,530.48円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,473.95円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,018,090円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,857,196円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日	当期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2021年12月11日 至 2022年 6月10日	当期 自 2022年 6月11日 至 2022年12月12日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2022年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	39,025,109
親投資信託受益証券	7,678,699
合計	46,703,808

 
当期(2022年12月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△13,240,063
親投資信託受益証券	1,445,164
合計	△11,794,899

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2022年 6月10日現在)	当期 (2022年12月12日現在)
1口当たり純資産額	0.5210円	0.4705円
(1万口当たり純資産額)	(5,210円)	(4,705円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。