有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(2024/12/11-2025/06/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2024年12月10日現在	当期 2025年 6月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年12月10日現在	当期 2025年 6月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,033,038,406円	1,981,538,115円
	期中追加設定元本額	20,595,827円	8,105,750円
	期中一部解約元本額	72,096,118円	48,645,411円
2.	受益権の総数	1,981,538,115口	1,940,998,454口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は996,860,866円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は954,006,385円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日				当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第204期 (2024年 6月11日から2024年 7月10日まで)				第210期 (2024年12月11日から2025年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,557,109円		費用控除後の配当等収益額	A	3,833,980円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,874,602円		収益調整金額	C	41,735,143円
	分配準備積立金額	D	215,023,247円		分配準備積立金額	D	198,666,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	259,454,958円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,235,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,000,958,711口		当ファンドの期末残存口数	F	1,979,300,946口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,296.64円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,233.94円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,002,876円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,937,902円
	第205期 (2024年 7月11日から2024年 8月13日まで)				第211期 (2025年 1月11日から2025年 2月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,553,702円		費用控除後の配当等収益額	A	3,469,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,811,723円		収益調整金額	C	41,728,244円
	分配準備積立金額	D	212,524,491円		分配準備積立金額	D	196,061,620円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	255,889,916円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	241,259,448円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,992,147,421口		当ファンドの期末残存口数	F	1,975,082,452口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,284.49円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,221.51円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,976,442円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,925,247円
	第206期 (2024年 8月14日から2024年 9月10日まで)				第212期 (2025年 2月11日から2025年 3月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,414,423円		費用控除後の配当等収益額	A	3,507,520円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,213,028円		収益調整金額	C	41,662,268円
	分配準備積立金額	D	209,927,879円		分配準備積立金額	D	192,833,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	255,555,330円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	238,003,398円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,001,922,716口		当ファンドの期末残存口数	F	1,968,045,860口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,276.54円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,209.33円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,005,768円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,904,137円
	第207期 (2024年 9月11日から2024年10月10日まで)				第213期 (2025年 3月11日から2025年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,491,971円		費用控除後の配当等収益額	A	3,368,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,369,246円		収益調整金額	C	41,524,296円
	分配準備積立金額	D	207,024,101円		分配準備積立金額	D	188,812,843円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	252,885,318円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,705,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,992,644,644口		当ファンドの期末残存口数	F	1,953,100,361口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,269.08円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,196.58円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,977,933円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,859,301円
	第208期 (2024年10月11日から2024年11月11日まで)				第214期 (2025年 4月11日から2025年 5月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,495,813円		費用控除後の配当等収益額	A	4,375,419円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,401,072円		収益調整金額	C	41,402,664円
	分配準備積立金額	D	204,559,752円		分配準備積立金額	D	185,322,088円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	249,456,637円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	231,100,171円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,985,004,300口		当ファンドの期末残存口数	F	1,943,483,139口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,256.69円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,189.09円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,955,012円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,830,449円
	第209期 (2024年11月12日から2024年12月10日まで)				第215期 (2025年 5月13日から2025年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,540,679円		費用控除後の配当等収益額	A	4,169,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,491,391円		収益調整金額	C	41,426,941円
	分配準備積立金額	D	201,585,787円		分配準備積立金額	D	183,554,852円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	246,617,857円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,151,684円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,981,538,115口		当ファンドの期末残存口数	F	1,940,998,454口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,244.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,180.58円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,944,614円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,822,995円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日	当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2024年 6月11日 至 2024年12月10日	当期 自 2024年12月11日 至 2025年 6月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△6,143,612
親投資信託受益証券	△300,429
合計	△6,444,041

 
当期(2025年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	16,336,027
親投資信託受益証券	△329,482
合計	16,006,545

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年12月10日現在)	当期 (2025年 6月10日現在)
1口当たり純資産額	0.4969円	0.5085円
(1万口当たり純資産額)	(4,969円)	(5,085円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。