有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和3年6月11日-令和3年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 6月10日現在	当期 2021年12月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 6月10日現在	当期 2021年12月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,658,305,164円	2,574,053,596円
	期中追加設定元本額	14,825,017円	45,330,493円
	期中一部解約元本額	99,076,585円	120,389,333円
2.	受益権の総数	2,574,053,596口	2,498,994,756口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,407,071,743円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,394,116,020円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日				当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第162期 (2020年12月11日から2021年 1月12日まで)				第168期 (2021年 6月11日から2021年 7月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,701,392円		費用控除後の配当等収益額	A	5,340,795円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,524,143円		収益調整金額	C	27,641,794円
	分配準備積立金額	D	411,967,477円		分配準備積立金額	D	387,577,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	439,193,012円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	420,560,146円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,647,976,902口		当ファンドの期末残存口数	F	2,595,309,694口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,658.59円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,620.45円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,943,930円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,785,929円
	第163期 (2021年 1月13日から2021年 2月10日まで)				第169期 (2021年 7月13日から2021年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,713,393円		費用控除後の配当等収益額	A	5,979,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,978,460円		収益調整金額	C	27,744,944円
	分配準備積立金額	D	405,021,675円		分配準備積立金額	D	384,182,597円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	432,713,528円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	417,906,944円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,621,846,854口		当ファンドの期末残存口数	F	2,589,985,557口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,650.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,613.54円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,865,540円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,769,956円
	第164期 (2021年 2月11日から2021年 3月10日まで)				第170期 (2021年 8月11日から2021年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,546,016円		費用控除後の配当等収益額	A	5,264,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,035,544円		収益調整金額	C	27,896,396円
	分配準備積立金額	D	398,718,569円		分配準備積立金額	D	378,865,824円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	427,300,129円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	412,027,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,596,580,446口		当ファンドの期末残存口数	F	2,568,673,388口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,645.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,604.04円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,789,741円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,706,020円
	第165期 (2021年 3月11日から2021年 4月12日まで)				第171期 (2021年 9月11日から2021年10月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,583,524円		費用控除後の配当等収益額	A	5,258,236円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,617,580円		収益調整金額	C	28,652,461円
	分配準備積立金額	D	396,271,960円		分配準備積立金額	D	374,139,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	425,473,064円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	408,050,014円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,592,730,971口		当ファンドの期末残存口数	F	2,558,956,816口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,641.01円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,594.58円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,778,192円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,676,870円
	第166期 (2021年 4月13日から2021年 5月10日まで)				第172期 (2021年10月12日から2021年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,348,585円		費用控除後の配当等収益額	A	6,078,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,775,958円		収益調整金額	C	28,423,883円
	分配準備積立金額	D	394,224,394円		分配準備積立金額	D	364,449,553円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	423,348,937円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	398,952,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,588,419,448口		当ファンドの期末残存口数	F	2,511,019,018口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,635.55円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,588.80円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,765,258円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,533,057円
	第167期 (2021年 5月11日から2021年 6月10日まで)				第173期 (2021年11月11日から2021年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,218,820円		費用控除後の配当等収益額	A	5,016,123円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	22,819,045円		収益調整金額	C	28,750,724円
	分配準備積立金額	D	390,458,238円		分配準備積立金額	D	360,794,165円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	419,496,103円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	394,561,012円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,574,053,596口		当ファンドの期末残存口数	F	2,498,994,756口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,629.71円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,578.86円
	10,000口当たり分配金額	H	30.00円		10,000口当たり分配金額	H	30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,722,160円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,496,984円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日	当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日	当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	12,215,204
親投資信託受益証券	1,293,501
合計	13,508,705

 
当期(2021年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△17,060,386
親投資信託受益証券	△6,238,344
合計	△23,298,730

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 6月10日現在)	当期 (2021年12月10日現在)
1口当たり純資産額	0.4534円	0.4421円
(1万口当たり純資産額)	(4,534円)	(4,421円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。