有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年6月11日-令和2年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年6月10日現在	当期 2020年12月10日現在
1.元本の推移
期首元本額	2,775,412,397円	2,735,311,992円
期中追加設定元本額	23,584,604円	15,137,979円
期中一部解約元本額	63,685,009円	92,144,807円
2.受益権の総数	2,735,311,992口	2,658,305,164口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,553,689,990円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,532,698,455円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日			当期 自 2020年6月11日 至 2020年12月10日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 (自 2019年12月11日至 2019年12月31日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額 (自 2020年1月1日至 2020年6月10日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第150期 (2019年12月11日から2020年1月10日まで)			第156期 (2020年6月11日から2020年7月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,777,985円	費用控除後の配当等収益額	A	12,360,752円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	16,371,817円	収益調整金額	C	19,620,558円
分配準備積立金額	D	402,579,353円	分配準備積立金額	D	418,934,492円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	431,729,155円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	450,915,802円
当ファンドの期末残存口数	F	2,764,179,890口	当ファンドの期末残存口数	F	2,726,641,057口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,561.85円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,653.72円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,292,539円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,179,923円
第151期 (2020年1月11日から2020年2月10日まで)			第157期 (2020年7月11日から2020年8月11日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,552,437円	費用控除後の配当等収益額	A	13,184,919円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	16,844,502円	収益調整金額	C	20,422,258円
分配準備積立金額	D	405,045,424円	分配準備積立金額	D	419,784,774円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	434,442,363円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	453,391,951円
当ファンドの期末残存口数	F	2,754,081,268口	当ファンドの期末残存口数	F	2,711,063,969口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,577.43円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,672.36円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,262,243円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,133,191円
第152期 (2020年2月11日から2020年3月10日まで)			第158期 (2020年8月12日から2020年9月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	11,742,887円	費用控除後の配当等収益額	A	12,402,317円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	17,853,706円	収益調整金額	C	20,906,256円
分配準備積立金額	D	407,942,645円	分配準備積立金額	D	422,788,018円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	437,539,238円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	456,096,591円
当ファンドの期末残存口数	F	2,751,557,299口	当ファンドの期末残存口数	F	2,701,536,664口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,590.13円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,688.27円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,254,671円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,104,609円
第153期 (2020年3月11日から2020年4月10日まで)			第159期 (2020年9月11日から2020年10月12日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,338,105円	費用控除後の配当等収益額	A	5,880,232円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	18,686,418円	収益調整金額	C	21,027,427円
分配準備積立金額	D	409,115,393円	分配準備積立金額	D	424,201,202円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	440,139,916円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	451,108,861円
当ファンドの期末残存口数	F	2,742,041,285口	当ファンドの期末残存口数	F	2,684,871,946口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,605.14円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,680.17円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,226,123円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,054,615円
第154期 (2020年4月11日から2020年5月11日まで)			第160期 (2020年10月13日から2020年11月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	12,135,120円	費用控除後の配当等収益額	A	6,758,947円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	19,176,977円	収益調整金額	C	21,180,804円
分配準備積立金額	D	412,314,162円	分配準備積立金額	D	420,041,693円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	443,626,259円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	447,981,444円
当ファンドの期末残存口数	F	2,739,355,697口	当ファンドの期末残存口数	F	2,673,766,753口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,619.44円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,675.46円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,218,067円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,021,300円
第155期 (2020年5月12日から2020年6月10日まで)			第161期 (2020年11月11日から2020年12月10日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	13,388,957円	費用控除後の配当等収益額	A	5,739,914円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	19,469,585円	収益調整金額	C	21,239,106円
分配準備積立金額	D	415,295,941円	分配準備積立金額	D	416,177,016円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	448,154,483円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	443,156,036円
当ファンドの期末残存口数	F	2,735,311,992口	当ファンドの期末残存口数	F	2,658,305,164口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,638.38円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,667.05円
10,000口当たり分配金額	H	30.00円	10,000口当たり分配金額	H	30.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,205,935円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,974,915円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日	当期 自 2020年6月11日 至 2020年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年12月11日 至 2020年6月10日	当期 自 2020年6月11日 至 2020年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	78,495,721
親投資信託受益証券	12,282,419
合計	90,778,140

 
当期(2020年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△1,931,277
親投資信託受益証券	2,235,507
合計	304,230

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年6月10日現在)	当期 (2020年12月10日現在)
1口当たり純資産額	0.4320円	0.4234円
(1万口当たり純資産額)	(4,320円)	(4,234円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。