有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/12/21-2024/06/20)

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【提出】: 2024/09/19 9:09
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年12月21日から2024年 6月20日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年12月20日現在				当期 2024年 6月20日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,090,997,199口				1,058,000,704口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	94,642,008円			元本の欠損	15,594,975円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9133円			1口当たり純資産額	0.9853円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,133円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,853円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日				当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2023年 6月21日から2023年 7月20日まで				2023年12月21日から2024年 1月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,066,252円		費用控除後の配当等収益額	A	2,297,858円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,399,704円		収益調整金額	C	22,951,845円
	分配準備積立金額	D	8,813,367円		分配準備積立金額	D	10,597,475円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	36,279,323円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,847,178円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,141,838,517口		当ファンドの期末残存口数	F	1,085,893,569口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	317円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	330円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,712,757円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,628,840円
	2023年 7月21日から2023年 8月21日まで				2024年 1月23日から2024年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,689,334円		費用控除後の配当等収益額	A	1,866,427円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	25,211,871円		収益調整金額	C	22,882,823円
	分配準備積立金額	D	8,810,781円		分配準備積立金額	D	11,189,180円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,711,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,938,430円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,122,531,607口		当ファンドの期末残存口数	F	1,080,652,985口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	318円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	332円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,683,797円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,620,979円
	2023年 8月22日から2023年 9月20日まで				2024年 2月21日から2024年 3月21日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,832,196円		費用控除後の配当等収益額	A	2,310,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,521,724円
	収益調整金額	C	24,769,370円		収益調整金額	C	22,437,645円
	分配準備積立金額	D	8,642,943円		分配準備積立金額	D	11,655,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,244,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,925,694円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,101,282,134口		当ファンドの期末残存口数	F	1,073,046,097口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	320円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	446円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,651,923円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,609,569円
	2023年 9月21日から2023年10月20日まで				2024年 3月22日から2024年 4月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,154,098円		費用控除後の配当等収益額	A	1,704,551円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	24,487,384円		収益調整金額	C	21,749,850円
	分配準備積立金額	D	9,102,734円		分配準備積立金額	D	24,527,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,744,216円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	47,981,511円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,100,583,149口		当ファンドの期末残存口数	F	1,071,832,181口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	315円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	447円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,650,874円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,607,748円
	2023年10月21日から2023年11月20日まで				2024年 4月23日から2024年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,125,964円		費用控除後の配当等収益額	A	2,583,642円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,459,471円
	収益調整金額	C	23,624,538円		収益調整金額	C	21,337,761円
	分配準備積立金額	D	9,245,164円		分配準備積立金額	D	24,897,650円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	34,995,666円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,278,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,092,104,357口		当ファンドの期末残存口数	F	1,068,337,008口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	320円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	723円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,638,156円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,602,505円
	2023年11月21日から2023年12月20日まで				2024年 5月21日から2024年 6月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,979,489円		費用控除後の配当等収益額	A	2,877,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,893,442円
	収益調整金額	C	23,674,259円		収益調整金額	C	21,338,071円
	分配準備積立金額	D	9,672,206円		分配準備積立金額	D	53,636,243円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,325,954円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,745,212円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,090,997,199口		当ファンドの期末残存口数	F	1,058,000,704口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	323円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,636,495円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,587,001円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日	当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年12月20日現在	当期 2024年 6月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日	当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日		当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
期首元本額	1,147,127,073円	期首元本額	1,090,997,199円
期中追加設定元本額	40,508,801円	期中追加設定元本額	21,764,102円
期中一部解約元本額	96,638,675円	期中一部解約元本額	54,760,597円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 6月21日至 2023年12月20日	当期自 2023年12月21日至 2024年 6月20日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	7,975,327	18,766,576
合計	7,975,327	18,766,576

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/12/21-2024/06/20)

開示資料

決算