有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2025/12/23-2026/06/22)

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【提出】: 2026/09/17 9:06
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2025年12月23日から2026年 6月22日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2025年12月22日現在				当期 2026年 6月22日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			975,916,994口				736,293,137口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0428円			1口当たり純資産額	1.0614円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,428円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,614円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2025年 6月21日至 2025年12月22日				当期自 2025年12月23日至 2026年 6月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	2025年 6月21日から2025年 7月22日まで				2025年12月23日から2026年 1月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,077,544円		費用控除後の配当等収益額	A	2,691,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,265,432円
	収益調整金額	C	23,177,857円		収益調整金額	C	23,359,294円
	分配準備積立金額	D	78,905,124円		分配準備積立金額	D	116,397,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,160,525円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	147,713,489円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,007,237,185口		当ファンドの期末残存口数	F	961,605,733口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,044円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,536円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,510,855円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,442,408円
	2025年 7月23日から2025年 8月20日まで				2026年 1月21日から2026年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,091,115円		費用控除後の配当等収益額	A	1,985,934円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	201,902円
	収益調整金額	C	23,221,469円		収益調整金額	C	21,264,140円
	分配準備積立金額	D	80,016,941円		分配準備積立金額	D	108,755,044円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,329,525円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,207,020円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,003,118,401口		当ファンドの期末残存口数	F	853,343,979口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,050円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,549円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,504,677円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,280,015円
	2025年 8月21日から2025年 9月22日まで				2026年 2月21日から2026年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,136,767円		費用控除後の配当等収益額	A	2,091,532円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,373,747円		収益調整金額	C	21,303,776円
	分配準備積立金額	D	80,293,582円		分配準備積立金額	D	108,896,595円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	106,804,096円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,291,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,001,496,024口		当ファンドの期末残存口数	F	848,517,755口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,066円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,559円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,502,244円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,272,776円
	2025年 9月23日から2025年10月20日まで				2026年 3月24日から2026年 4月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,706,370円		費用控除後の配当等収益額	A	2,272,886円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,749,261円
	収益調整金額	C	23,417,137円		収益調整金額	C	18,827,496円
	分配準備積立金額	D	81,289,871円		分配準備積立金額	D	96,622,490円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,413,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,472,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	995,675,993口		当ファンドの期末残存口数	F	746,353,705口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,078円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,748円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,493,513円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,119,530円
	2025年10月21日から2025年11月20日まで				2026年 4月21日から2026年 5月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,086,312円		費用控除後の配当等収益額	A	1,787,135円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,727,302円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,130,485円		収益調整金額	C	18,849,968円
	分配準備積立金額	D	81,035,854円		分配準備積立金額	D	109,231,828円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	126,979,953円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	129,868,931円
	当ファンドの期末残存口数	F	978,875,481口		当ファンドの期末残存口数	F	738,901,404口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,297円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,757円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,468,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,108,352円
	2025年11月21日から2025年12月22日まで				2026年 5月21日から2026年 6月22日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,187,105円		費用控除後の配当等収益額	A	2,561,508円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,923,827円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	23,491,977円		収益調整金額	C	19,184,620円
	分配準備積立金額	D	101,663,592円		分配準備積立金額	D	109,138,299円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	143,266,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,884,427円
	当ファンドの期末残存口数	F	975,916,994口		当ファンドの期末残存口数	F	736,293,137口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,467円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,777円
	10,000口当たり分配金額	H	15円		10,000口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,463,875円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,104,439円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2025年 6月21日至 2025年12月22日	当期自 2025年12月23日至 2026年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2025年12月22日現在	当期 2026年 6月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2025年 6月21日至 2025年12月22日	当期自 2025年12月23日至 2026年 6月22日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2025年 6月21日至 2025年12月22日		当期自 2025年12月23日至 2026年 6月22日
期首元本額	1,019,674,607円	期首元本額	975,916,994円
期中追加設定元本額	12,815,687円	期中追加設定元本額	12,358,002円
期中一部解約元本額	56,573,300円	期中一部解約元本額	251,981,859円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2025年 6月21日至 2025年12月22日	当期自 2025年12月23日至 2026年 6月22日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	19,108,874	10,067,967
合計	19,108,874	10,067,967

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2025/12/23-2026/06/22)

開示資料

決算