有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成25年10月9日-平成26年4月8日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年10月8日現在 ]	当期 [ 平成26年4月8日現在 ]
※1	期首元本額	49,219,921,803円	37,125,442,941円
	期中追加設定元本額	1,971,268,306円	1,838,640,865円
	期中一部解約元本額	14,065,747,168円	9,609,834,954円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	7,523,931,251円	5,231,356,556円
3	受益権の総数	37,125,442,941口	29,354,248,852口
4	1口当たり純資産額	0.7973円	0.8218円
	(1万口当たり純資産額)	(7,973円)	(8,218円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年4月9日 至 平成25年10月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「ブラデスコ ブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年4月9日 至 平成25年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	81,498,836円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,819,447,328円
	分配準備積立金額	D	2,104,354円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,903,050,518円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,882,464,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	832円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	468,824,647円

			( 自 平成25年5月9日 至 平成25年6月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,329,449円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	3,221,891,759円
	分配準備積立金額	D	3,650,869円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,284,872,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,021,282,503口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	746円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	440,212,825円

			( 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	873,476,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,718,049,525円
	分配準備積立金額	D	1,286,745円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,592,812,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,069,274,628口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	853円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	420,692,746円

			( 自 平成25年7月9日 至 平成25年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	30,962,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,617,052,930円
	分配準備積立金額	D	428,530,866円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,076,546,597円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,381,928,619口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	761円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	282,673,500円

			( 自 平成25年8月9日 至 平成25年9月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	205,268,281円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,474,696,204円
	分配準備積立金額	D	165,919,343円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,845,883,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,159,153,652口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	745円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	267,114,075円

			( 自 平成25年9月10日 至 平成25年10月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,563,927円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,409,686,441円
	分配準備積立金額	D	99,614,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,568,864,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,125,442,941口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	691円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	259,878,100円

当期(自 平成25年10月9日 至 平成26年4月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「ブラデスコ ブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年10月9日 至 平成25年11月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	27,384,434円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,212,174,980円
	分配準備積立金額	D	3,102,812円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,242,662,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,616,743,511口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	629円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	249,317,204円

			( 自 平成25年11月9日 至 平成25年12月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	63,331,947円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,921,880,156円
	分配準備積立金額	D	1,898,524円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,987,110,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,368,337,295口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	578円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	240,578,361円

			( 自 平成25年12月10日 至 平成26年1月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	647,038,039円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,650,003,994円
	分配準備積立金額	D	3,162,001円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,300,204,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,501,683,399口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	707円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	227,511,783円

			( 自 平成26年1月9日 至 平成26年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	73,587,049円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,598,905,699円
	分配準備積立金額	D	405,785,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,078,278,615円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,431,199,607口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	661円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	220,018,397円

			( 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	194,005,199円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,561,385,504円
	分配準備積立金額	D	249,636,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,005,026,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,622,259,977口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	654円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	214,355,819円

			( 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	84,296,166円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,499,525,191円
	分配準備積立金額	D	217,337,168円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,801,158,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,354,248,852口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	613円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	205,479,741円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 4月 9日 至 平成25年10月 8日 )	当期 ( 自 平成25年10月 9日 至 平成26年 4月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		親投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年10月8日現在 ]	当期 [ 平成26年4月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年10月8日現在 ]	当期 [ 平成26年4月8日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	847,783,143	1,506,321,844
合計	847,783,143	1,506,321,844

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。