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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和3年10月9日-令和4年4月8日)

【提出】: 2022/07/07 9:11
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年10月 8日現在]	当期 [令和 4年 4月 8日現在]
1.	期首元本額	11,042,250,890円	10,315,611,010円
	期中追加設定元本額	389,327,487円	144,718,972円
	期中一部解約元本額	1,115,967,367円	1,021,969,676円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	6,693,651,416円	5,300,901,243円
3.	受益権の総数	10,315,611,010口	9,438,360,306口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 4月 9日至令和 3年10月 8日				当期自令和 3年10月 9日至令和 4年 4月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第148期令和 3年 4月 9日令和 3年 5月10日				第154期令和 3年10月 9日令和 3年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,987,189円		費用控除後の配当等収益額	A	5,901,611円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	146,905,480円		収益調整金額	C	142,315,737円
	分配準備積立金額	D	88,219,254円		分配準備積立金額	D	63,076,415円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	244,111,923円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	211,293,763円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,879,567,143口		当ファンドの期末残存口数	F	10,227,056,777口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	224円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	206円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,759,134円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,454,113円
	第149期令和 3年 5月11日令和 3年 6月 8日				第155期令和 3年11月 9日令和 3年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,108,459円		費用控除後の配当等収益額	A	9,799,267円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	145,171,870円		収益調整金額	C	141,044,589円
	分配準備積立金額	D	74,325,049円		分配準備積立金額	D	47,914,651円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,605,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	198,758,507円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,738,494,473口		当ファンドの期末残存口数	F	10,125,197,707口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	219円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	196円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,476,988円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,250,395円
	第150期令和 3年 6月 9日令和 3年 7月 8日				第156期令和 3年12月 9日令和 4年 1月11日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	67,831,971円		費用控除後の配当等収益額	A	74,613,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	148,835,618円		収益調整金額	C	136,438,939円
	分配準備積立金額	D	67,266,279円		分配準備積立金額	D	36,137,188円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	283,933,868円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	247,189,146円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,755,813,074口		当ファンドの期末残存口数	F	9,787,135,094口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	263円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	252円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,511,626円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,574,270円
	第151期令和 3年 7月 9日令和 3年 8月10日				第157期令和 4年 1月12日令和 4年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,951,692円		費用控除後の配当等収益額	A	11,981,273円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	147,108,624円		収益調整金額	C	134,863,429円
	分配準備積立金額	D	111,872,933円		分配準備積立金額	D	89,840,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	262,933,249円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,685,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,614,270,591口		当ファンドの期末残存口数	F	9,661,291,720口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	247円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	244円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,228,541円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,322,583円
	第152期令和 3年 8月11日令和 3年 9月 8日				第158期令和 4年 2月 9日令和 4年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,713,063円		費用控除後の配当等収益額	A	13,887,525円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	145,732,137円		収益調整金額	C	134,032,589円
	分配準備積立金額	D	93,401,600円		分配準備積立金額	D	81,680,010円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,846,800円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	229,600,124円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,500,543,625口		当ファンドの期末残存口数	F	9,587,053,377口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	236円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	239円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,001,087円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,174,106円
	第153期令和 3年 9月 9日令和 3年10月 8日				第159期令和 4年 3月 9日令和 4年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,936,172円		費用控除後の配当等収益額	A	15,144,386円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	143,358,667円		収益調整金額	C	132,223,043円
	分配準備積立金額	D	80,488,493円		分配準備積立金額	D	74,973,671円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,783,332円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,341,100円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,315,611,010口		当ファンドの期末残存口数	F	9,438,360,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	220円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	235円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,631,222円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,876,720円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 4月 9日至令和 3年10月 8日	当期自令和 3年10月 9日至令和 4年 4月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年10月 8日現在]	当期 [令和 4年 4月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年10月 8日現在]	当期 [令和 4年 4月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△185,147,155	590,878,541
合計	△185,147,155	590,878,541

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年10月 8日現在]	当期 [令和 4年 4月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.3511円	0.4384円
(1万口当たり純資産額)	(3,511円)	(4,384円)

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開示資料

決算