有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成27年10月9日-平成28年4月8日)【みなし訂正有価証券届出書】

「ブラデスコ ブラジル債券ファンド(分配重視型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年10月8日現在 ]	当期 [ 平成28年4月8日現在 ]
※1	期首元本額	19,808,030,906円	19,979,618,089円
	期中追加設定元本額	3,620,627,063円	701,149,075円
	期中一部解約元本額	3,449,039,880円	2,931,606,770円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	10,120,373,481円	9,099,147,922円
3	受益権の総数	19,979,618,089口	17,749,160,394口
4	1口当たり純資産額	0.4935円	0.4873円
	(1万口当たり純資産額)	(4,935円)	(4,873円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年4月9日 至 平成27年10月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「ブラデスコ ブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成27年4月9日 至 平成27年5月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,894,241円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	797,973,861円
	分配準備積立金額	D	412,865円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	851,280,967円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,963,396,394口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	426円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,743,774円

			( 自 平成27年5月9日 至 平成27年6月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	46,832,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	727,089,076円
	分配準備積立金額	D	1,366,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	775,288,422円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,415,346,249口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	379円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,907,423円

			( 自 平成27年6月9日 至 平成27年7月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	446,659,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	649,588,731円
	分配準備積立金額	D	1,214,566円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,463,128円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,871,815,160口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	146,102,706円

			( 自 平成27年7月9日 至 平成27年8月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,104,395円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	637,836,605円
	分配準備積立金額	D	290,307,121円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	952,248,121円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,357,797,379口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	467円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,504,581円

			( 自 平成27年8月11日 至 平成27年9月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,507,753円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	634,537,874円
	分配準備積立金額	D	167,188,135円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	828,233,762円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,149,414,692口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	411円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	141,045,902円

			( 自 平成27年9月9日 至 平成27年10月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	14,030,885円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	630,395,715円
	分配準備積立金額	D	51,188,953円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	695,615,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,979,618,089口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	348円
	1万口当たり分配金額	H	70円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,857,326円

当期(自 平成27年10月9日 至 平成28年4月8日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 「ブラデスコ ブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成27年10月9日 至 平成27年11月9日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	28,037,073円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	547,190,267円
	分配準備積立金額	D	1,257,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	576,485,287円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,714,016,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	292円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	98,570,082円

			( 自 平成27年11月10日 至 平成27年12月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,626,832円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	459,042,240円
	分配準備積立金額	D	1,620,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	480,289,943円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,999,469,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	252円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,997,346円

			( 自 平成27年12月9日 至 平成28年1月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	364,012,845円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	377,436,833円
	分配準備積立金額	D	337,076円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	741,786,754円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,620,166,582口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	398円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,100,832円

			( 自 平成28年1月9日 至 平成28年2月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,420,038円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	372,064,029円
	分配準備積立金額	D	266,274,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	659,758,798円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,322,645,580口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	360円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,613,227円

			( 自 平成28年2月9日 至 平成28年3月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	26,850,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	366,116,377円
	分配準備積立金額	D	191,996,355円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	584,962,786円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,997,544,724口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	325円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,987,723円

			( 自 平成28年3月9日 至 平成28年4月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	18,903,743円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	361,430,828円
	分配準備積立金額	D	126,732,583円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	507,067,154円
	当ファンドの期末残存口数	F	17,749,160,394口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	285円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	88,745,801円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 4月 9日 至 平成27年10月 8日 )	当期 ( 自 平成27年10月 9日 至 平成28年 4月 8日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		親投資信託受益証券は、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年10月8日現在 ]	当期 [ 平成28年4月8日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年10月8日現在 ]	当期 [ 平成28年4月8日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△36,213,902	122,507,403
合計	△36,213,902	122,507,403

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。