有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2023/10/11-2024/04/08)

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【提出】: 2024/07/05 9:10
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【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月8日および10月8日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年10月11日から2024年 4月 8日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年10月10日現在]	当期 [2024年 4月 8日現在]
1.	期首元本額	7,736,359,839円	6,996,104,588円
	期中追加設定元本額	191,775,091円	68,921,325円
	期中一部解約元本額	932,030,342円	673,428,186円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,369,587,440円	2,871,161,537円
3.	受益権の総数	6,996,104,588口	6,391,597,727口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 4月11日至 2023年10月10日				当期自 2023年10月11日至 2024年 4月 8日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				「ブラデスコブラジル債券マザーファンド」の信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産に属する同親投資信託の信託財産の純資産総額に対し年10,000分の35の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第172期 2023年 4月11日 2023年 5月 8日				第178期 2023年10月11日 2023年11月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,993,840円		費用控除後の配当等収益額	A	20,169,705円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	112,750,421円		収益調整金額	C	105,468,905円
	分配準備積立金額	D	162,561,767円		分配準備積立金額	D	228,711,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	294,306,028円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	354,350,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,662,953,490口		当ファンドの期末残存口数	F	6,903,036,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	384円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	513円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,325,906円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,806,073円
	第173期 2023年 5月 9日 2023年 6月 8日				第179期 2023年11月 9日 2023年12月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,047,561円		費用控除後の配当等収益額	A	15,726,840円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	110,252,022円		収益調整金額	C	103,292,416円
	分配準備積立金額	D	161,870,216円		分配準備積立金額	D	229,206,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	293,169,799円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	348,225,747円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,473,898,998口		当ファンドの期末残存口数	F	6,739,571,713口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	392円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	516円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,947,797円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,479,143円
	第174期 2023年 6月 9日 2023年 7月10日				第180期 2023年12月 9日 2024年 1月 9日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	81,371,787円		費用控除後の配当等収益額	A	76,489,570円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	109,544,958円		収益調整金額	C	102,516,330円
	分配準備積立金額	D	161,036,725円		分配準備積立金額	D	228,043,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,953,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	407,049,601円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,262,329,687口		当ファンドの期末残存口数	F	6,654,295,144口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	484円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	611円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,524,659円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,308,590円
	第175期 2023年 7月11日 2023年 8月 8日				第181期 2024年 1月10日 2024年 2月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,129,752円		費用控除後の配当等収益額	A	17,923,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,966,766円		収益調整金額	C	101,585,684円
	分配準備積立金額	D	223,565,632円		分配準備積立金額	D	286,538,846円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	348,662,150円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	406,047,539円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,135,007,484口		当ファンドの期末残存口数	F	6,559,048,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	488円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	619円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,270,014円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,118,096円
	第176期 2023年 8月 9日 2023年 9月 8日				第182期 2024年 2月 9日 2024年 3月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,734,470円		費用控除後の配当等収益額	A	17,359,422円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	107,319,948円		収益調整金額	C	100,582,345円
	分配準備積立金額	D	223,781,253円		分配準備積立金額	D	286,272,226円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	351,835,671円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	404,213,993円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,064,201,612口		当ファンドの期末残存口数	F	6,457,196,592口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	498円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	625円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,128,403円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,914,393円
	第177期 2023年 9月 9日 2023年10月10日				第183期 2024年 3月 9日 2024年 4月 8日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,190,822円		費用控除後の配当等収益額	A	14,629,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	106,567,664円		収益調整金額	C	100,124,941円
	分配準備積立金額	D	227,902,543円		分配準備積立金額	D	287,222,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	352,661,029円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	401,977,196円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,996,104,588口		当ファンドの期末残存口数	F	6,391,597,727口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	504円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	628円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,992,209円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	12,783,195円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 4月11日至 2023年10月10日	当期自 2023年10月11日至 2024年 4月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年10月10日現在]	当期 [2024年 4月 8日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年10月10日現在]	当期 [2024年 4月 8日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△72,843,548	△1,069,970
合計	△72,843,548	△1,069,970

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年10月10日現在]	当期 [2024年 4月 8日現在]
1口当たり純資産額	0.5184円	0.5508円
(1万口当たり純資産額)	(5,184円)	(5,508円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2023/10/11-2024/04/08)

開示資料

決算