有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(令和3年6月11日-令和3年12月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 6月10日現在	当期 2021年12月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 6月10日現在	当期 2021年12月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	3,837,095,919円	3,642,243,049円
	期中追加設定元本額	569,537,112円	21,751,493円
	期中一部解約元本額	764,389,982円	210,489,849円
2.	受益権の総数	3,642,243,049口	3,453,504,693口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は50,454,629円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は156,888,350円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日				当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第132期 (2020年12月11日から2021年 1月12日まで)				第138期 (2021年 6月11日から2021年 7月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	5,442,245円		費用控除後の配当等収益額	A	6,314,868円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	473,115,570円		収益調整金額	C	473,019,352円
	分配準備積立金額	D	183,140,593円		分配準備積立金額	D	150,529,000円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	661,698,408円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	629,863,220円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,826,342,972口		当ファンドの期末残存口数	F	3,605,436,555口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,729.30円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,746.96円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,826,342円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,605,436円
	第133期 (2021年 1月13日から2021年 2月10日まで)				第139期 (2021年 7月13日から2021年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,660,481円		費用控除後の配当等収益額	A	4,409,187円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	392,280,258円		収益調整金額	C	471,182,247円
	分配準備積立金額	D	153,006,848円		分配準備積立金額	D	152,477,298円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	547,947,587円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	628,068,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,171,528,285口		当ファンドの期末残存口数	F	3,590,462,162口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,727.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,749.25円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,171,528円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,590,462円
	第134期 (2021年 2月11日から2021年 3月10日まで)				第140期 (2021年 8月11日から2021年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	3,968,671円		費用控除後の配当等収益額	A	4,607,711円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	389,461,094円		収益調整金額	C	466,583,981円
	分配準備積立金額	D	151,109,301円		分配準備積立金額	D	151,452,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	544,539,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	622,643,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,147,021,913口		当ファンドの期末残存口数	F	3,553,383,382口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,730.32円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,752.23円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,147,021円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,553,383円
	第135期 (2021年 3月11日から2021年 4月12日まで)				第141期 (2021年 9月11日から2021年10月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	6,318,795円		費用控除後の配当等収益額	A	3,972,589円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	480,775,067円		収益調整金額	C	463,203,588円
	分配準備積立金額	D	151,469,671円		分配準備積立金額	D	151,293,690円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	638,563,533円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	618,469,867円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,671,135,582口		当ファンドの期末残存口数	F	3,527,011,391口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,739.40円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,753.51円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,671,135円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,527,011円
	第136期 (2021年 4月13日から2021年 5月10日まで)				第142期 (2021年10月12日から2021年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	2,940,649円		費用控除後の配当等収益額	A	5,454,888円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	481,395,743円		収益調整金額	C	459,275,990円
	分配準備積立金額	D	153,622,880円		分配準備積立金額	D	150,302,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	637,959,272円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	615,033,257円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,671,812,424口		当ファンドの期末残存口数	F	3,496,225,649口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,737.44円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,759.12円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,671,812円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,496,225円
	第137期 (2021年 5月11日から2021年 6月10日まで)				第143期 (2021年11月11日から2021年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	4,369,293円		費用控除後の配当等収益額	A	3,726,971円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	477,623,919円		収益調整金額	C	453,791,896円
	分配準備積立金額	D	151,557,516円		分配準備積立金額	D	150,274,472円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	633,550,728円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	607,793,339円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,642,243,049口		当ファンドの期末残存口数	F	3,453,504,693口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,739.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,759.92円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,642,243円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,453,504円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日	当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年12月11日 至 2021年 6月10日	当期 自 2021年 6月11日 至 2021年12月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 6月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	11,672,824
合計	11,672,824

 
当期(2021年12月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	11,470,801
合計	11,470,801

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 6月10日現在)	当期 (2021年12月10日現在)
1口当たり純資産額	0.9861円	0.9546円
(1万口当たり純資産額)	(9,861円)	(9,546円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。