有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/06/13-2023/12/11)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第41条により、2023年 6月10日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2023年 6月13日とし、2023年12月10日が休日のため、当特定期間期末を2023年12月11日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 6月12日現在	当期2023年12月11日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 6月12日現在	当期 2023年12月11日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,940,704,512円	2,829,842,112円
	期中追加設定元本額	11,484,867円	12,596,805円
	期中一部解約元本額	122,347,267円	125,065,657円
2.	受益権の総数	2,829,842,112口	2,717,373,260口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は487,741,477円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は561,482,593円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日				当期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第156期 (2022年12月13日から2023年 1月10日まで)				第162期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,418,637円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	387,649,501円		収益調整金額	C	372,528,723円
	分配準備積立金額	D	119,794,055円		分配準備積立金額	D	103,672,349円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	508,862,193円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	476,201,072円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,939,377,367口		当ファンドの期末残存口数	F	2,820,800,417口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,731.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,688.16円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,939,377円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,820,800円
	第157期 (2023年 1月11日から2023年 2月10日まで)				第163期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,574,155円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	385,371,174円		収益調整金額	C	370,155,034円
	分配準備積立金額	D	117,484,609円		分配準備積立金額	D	100,088,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	504,429,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	470,243,510円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,921,554,581口		当ファンドの期末残存口数	F	2,802,106,072口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,726.58円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,678.17円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,921,554円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,802,106円
	第158期 (2023年 2月11日から2023年 3月10日まで)				第164期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	778,661円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	383,503,398円		収益調整金額	C	366,972,932円
	分配準備積立金額	D	115,486,521円		分配準備積立金額	D	96,387,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	499,768,580円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	463,360,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,906,879,642口		当ファンドの期末残存口数	F	2,777,643,842口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,719.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,668.17円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,906,879円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,777,643円
	第159期 (2023年 3月11日から2023年 4月10日まで)				第165期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,736,497円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	382,581,330円		収益調整金額	C	366,278,275円
	分配準備積立金額	D	113,010,137円		分配準備積立金額	D	93,376,252円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	497,327,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	459,654,527円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,899,444,817口		当ファンドの期末残存口数	F	2,772,041,439口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,715.24円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,658.18円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,899,444円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,772,041円
	第160期 (2023年 4月11日から2023年 5月10日まで)				第166期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	766,456円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	376,319,358円		収益調整金額	C	362,551,079円
	分配準備積立金額	D	109,945,299円		分配準備積立金額	D	89,622,325円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	487,031,113円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	452,173,404円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,851,568,606口		当ファンドの期末残存口数	F	2,743,467,324口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,707.94円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,648.17円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,851,568円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,743,467円
	第161期 (2023年 5月11日から2023年 6月12日まで)				第167期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	65,438円		費用控除後の配当等収益額	A	715,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	373,575,561円		収益調整金額	C	359,156,901円
	分配準備積立金額	D	106,915,586円		分配準備積立金額	D	85,998,560円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	480,556,585円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	445,871,229円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,829,842,112口		当ファンドの期末残存口数	F	2,717,373,260口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,698.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,640.80円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,829,842円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,717,373円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日	当期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年12月13日 至 2023年 6月12日	当期 自 2023年 6月13日 至 2023年12月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 6月12日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	1,191,972
合計	1,191,972

 
当期(2023年12月11日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	7,177,491
合計	7,177,491

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 6月12日現在)	当期 (2023年12月11日現在)
1口当たり純資産額	0.8276円	0.7934円
(1万口当たり純資産額)	(8,276円)	(7,934円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。